瑪曲縣2024年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算

細(xì)化方案（草案）

2024年，是中華人民共和國成立75周年，是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年，編制好2024 年預(yù)算，謀劃好2024年財(cái)政工作，對(duì)貫徹落實(shí)中央、省委省政府、州委州政府方針政策和縣委縣政府決策部署，促進(jìn)瑪曲縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，具有十分重要的意義。2024年我縣進(jìn)入化債高峰期，各部門要牢固樹立過緊日子的思想，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，嚴(yán)控非必要非剛性支出，推動(dòng)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過緊日子。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》等規(guī)定，按照優(yōu)先保障“三保”的原則，結(jié)合我縣財(cái)力狀況，對(duì)照2023年年終決算數(shù)據(jù)，對(duì)2024年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算收支和可用財(cái)力進(jìn)一步測(cè)算核實(shí)，全面細(xì)化一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和政府采購及資產(chǎn)配置預(yù)算，結(jié)合瑪曲實(shí)際制定了縣級(jí)財(cái)政預(yù)算細(xì)化方案（草案）。

一、基本情況

全縣現(xiàn)有財(cái)政供養(yǎng)人員4273人，較上年增加57人，同比增長1.35%。其中：在職人員3090人，較上年增加52人，同比增長1.71%，離休人員1人，與上年持平；退休人員1183人，較上年增加6人，同比增長0.51%。財(cái)政供養(yǎng)人員增加的原因是：三支一扶、特崗教師轉(zhuǎn)正、人才引進(jìn)、公務(wù)員招錄等。

現(xiàn)有非統(tǒng)發(fā)人員1693人，主要為：瑪曲縣格薩爾黃金公司和黃金冶煉廠職工、招聘教師、專職消防員、輔警、遺屬等。

二、一般公共預(yù)算收支情況

1. 收入情況

   2024年我縣一般公共預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)4730萬元，同比增長10.49%。其中：稅收收入目標(biāo)任務(wù)3064萬元，非稅收入目標(biāo)任務(wù)1666萬元。分部門收入任務(wù)：稅務(wù)部門收入目標(biāo)任務(wù)3449萬元；財(cái)政部門收入目標(biāo)任務(wù)1281萬元。

   2024年我縣可用財(cái)力為88269萬元（其中：一般公共預(yù)算收入4730萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1700萬元、上解支出4121萬元、上級(jí)下達(dá)財(cái)力性補(bǔ)助為85960萬元），加上上年結(jié)余收入46975萬元，提前下達(dá)既定用途一般性轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助41940萬元，我縣總收入為177184萬元。

   （二）支出情況

按照財(cái)政預(yù)算“量入為出、收支平衡、不列赤字”的基本原則，確保當(dāng)年預(yù)算收支平衡,2024年財(cái)政支出共安排177184萬元。

（1）根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，按縣級(jí)可用財(cái)力的1%計(jì)提預(yù)備費(fèi)，可用財(cái)力為88269萬元，計(jì)提預(yù)備費(fèi)883萬元。

（2）個(gè)人部分安排78363萬元，占預(yù)算可用財(cái)力的88.78%，同比增長5.42%。主要包括：行政事業(yè)單位在職及退休人員工資45961萬元，社會(huì)保障繳費(fèi)及住房公積金16488萬元，年度考核獎(jiǎng)2504萬元、行政事業(yè)單位車改補(bǔ)貼740萬元、預(yù)留正常晉升增資等1000萬元，年終獎(jiǎng)金及績效工資、冬裝費(fèi)、福利費(fèi)等3180萬元，各類非統(tǒng)發(fā)人員工資8490萬元。

（3）保障機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)安排2637萬元，占預(yù)算可用財(cái)力的2.99%，同比增長27.45%。按照省財(cái)政廳“三保”審核小專項(xiàng)清零要求，我縣將公用經(jīng)費(fèi)稍作調(diào)整，如：將各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、場、站“五無甘南·綠色瑪曲”十大行動(dòng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等全部納入公用經(jīng)費(fèi)、民政局社會(huì)福利院五保集中供養(yǎng)人員補(bǔ)貼等全部納入公用經(jīng)費(fèi)。

（4）“保民生”及縣級(jí)需要配套的剛性支出金6386萬元，占預(yù)算可用財(cái)力的7.23%，同比增長366.03%。一是主要安排了機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金缺口基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)縣級(jí)配套、2024年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)配套資金、村級(jí)辦公經(jīng)費(fèi)、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金、退役軍人一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助、村干部報(bào)酬、組干部報(bào)酬、醫(yī)療基本公共衛(wèi)生服務(wù)等10項(xiàng)“保民生”支出，共計(jì)2523萬元。二是安排了暫付款兜底“三保”資金、撫恤金及喪葬費(fèi)、縣鄉(xiāng)人大代表生活補(bǔ)助、縣鄉(xiāng)政協(xié)委員生活補(bǔ)助、縣級(jí)儲(chǔ)備原糧利費(fèi)補(bǔ)貼、班主任津貼、“三支一扶”工作人員生活補(bǔ)貼等39項(xiàng)剛性支出，共計(jì)3863萬元。

（5）上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)資金、上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)資金按照既定用途安排支出。

提前下達(dá)既定用途一般性轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助41940萬元及上年專項(xiàng)結(jié)余46975萬元，支出按照既定用途安排支出88915萬元。

（三）剛性支出缺口情況

2024年我縣必須要支出133932萬元，受可用財(cái)力限制，只能納入預(yù)算88269萬元，剛性支出產(chǎn)生缺口45663萬元，主要為：2015-2023年發(fā)行債券還本付息、隱性債務(wù)還本付息、牛羊保險(xiǎn)縣級(jí)配套、夏河機(jī)場運(yùn)營補(bǔ)貼資金、后勤保障經(jīng)費(fèi)、財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金縣級(jí)配套、水務(wù)熱力有限公司燃煤補(bǔ)助等、寺管會(huì)主任報(bào)酬、寺管會(huì)委員報(bào)酬、寺管會(huì)辦公經(jīng)費(fèi)、宗教界人士生活補(bǔ)助、提高義務(wù)教育學(xué)校教師績效工資、全縣在職及退休職工體檢費(fèi)等120項(xiàng)支出。

三、政府性基金收支預(yù)算

（一）政府性基金收入情況

2024年我縣政府性基金收入目標(biāo)任務(wù)6808萬元。其中：土地出讓金收入3203萬元，其他政府性基金專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入3605萬元。

經(jīng)測(cè)算，2024年我縣上年結(jié)余收入6240萬元，加上本級(jí)政府性基金收入6808萬元，收入總計(jì)13048萬元。

（二）政府性基金支出情況

2024年我縣縣政府性基金收入總計(jì)為13048萬元。財(cái)政預(yù)算按照“以收定支、專款專用”原則，確保當(dāng)年預(yù)算收支平衡,2024年政府性基金支出共安排13048萬元。其中：一是上年結(jié)余收入6240萬元，按照資金既定用途安排支出6240萬元。二是本級(jí)政府性基金收入6808萬元，安排地方政府專項(xiàng)債券還本付息6808萬元。

四、國有資本經(jīng)營收支預(yù)算

2024年我縣國有資本經(jīng)營收入總計(jì)2萬元，其中：上年結(jié)余1萬元，下達(dá)既定用途資金1萬元。按照“以收定支、專款專用”原則，確保當(dāng)年預(yù)算收支平衡，按照資金既定用途安排支出2萬元.

五、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算

2024年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入11514萬元，預(yù)算支出11090萬元，加上歷年滾存結(jié)余2226萬元后，年末滾存結(jié)余2650萬元。

其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1425萬元，支出1391萬元，加上歷年滾存結(jié)余1227萬元后，年末累計(jì)結(jié)余1261萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入10089萬元，支出9699萬元，加上歷年滾存結(jié)余999萬元后，年末累計(jì)結(jié)余1389萬元。

六、政府采購及資產(chǎn)配置預(yù)算

2024年，根據(jù)《瑪曲縣落實(shí)過“緊日子”實(shí)施方案》要求，嚴(yán)格審核辦公設(shè)備購置、印刷費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)等，按照預(yù)算草案保障機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)匯情況，全縣各類政府采購預(yù)算1851萬元，其中：貨物類（包括通用設(shè)備、家具用具、辦公消耗用品等）采購預(yù)算金額1170萬元；工程類（包括裝修工程、修繕工程等）采購預(yù)算金額55萬元；服務(wù)類（包括信息技術(shù)服務(wù)、租賃服務(wù)等）采購預(yù)算金額626萬元。

七、2024年縣級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算

根據(jù)預(yù)算草案支出匯總情況，2024年縣級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為139萬元。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算為0、公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為13萬元、公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)預(yù)算為126萬元。2024年縣級(jí)會(huì)議費(fèi)預(yù)算為51萬元、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算為11萬元。

八、政府債務(wù)情況

（1）政府債務(wù)余額及限額。2023年全縣各類債務(wù)余額合計(jì)274521.15萬元，其中：一般債券債務(wù)余額92522萬元，專項(xiàng)債券債務(wù)余額95570萬元，隱性債務(wù)余額為33855.15萬元，抗疫特別國債余額4540萬元，暫付款余額48034萬元。我縣地方政府債務(wù)限額為195468萬元（一般債券限額95298萬元，專項(xiàng)債券限額100170萬元）。

（2）2024年地方政府債務(wù)還本付息。2024年需化解各類債務(wù)16706萬元，其中：一般債券還本付息9015萬元（還本6000萬元，付息3015萬元）；專項(xiàng)債券付息3108萬元；隱性債務(wù)還本付息2739萬元（還本1315萬元，付息1424萬元）；化解暫付款1844萬元。

附件1.2024年縣級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算表 （草案）

附件2.2024年縣級(jí)一般公共預(yù)算總收入預(yù)算表 （草案）附件3.2024年度縣級(jí)一般公共預(yù)算支出功能分類表（

草案）

附件4.2024年縣級(jí)一般公共預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類預(yù)算表（草案）

附件5.2024年縣級(jí)一般公共預(yù)算本級(jí)財(cái)力安排支出預(yù)算表（草案）

附件6.2024年縣級(jí)部門細(xì)化預(yù)算其他人員補(bǔ)助項(xiàng)目明細(xì)表（草案）

附件7.2024年縣級(jí)部門細(xì)化預(yù)算民生經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)表（草案）

附件8.2024年縣級(jí)部門細(xì)化預(yù)算專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)表（草案）

附件9.2024年縣級(jí)政府性基金預(yù)算收支明細(xì)表（草案）

附件10.2024年縣級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支明細(xì)表（草

案）

附件11.2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支表（草案）

附件12.2024年縣級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算表（草案）

附件13.2024年瑪曲縣政府采購預(yù)算匯總表附件