瑪曲縣司法局2019年度部門決算情況說明

一、部門基本情況

（一）職能職責(zé)

瑪曲縣司法局成立于1980年，轄六鎮(zhèn)兩鄉(xiāng)一場8個(gè)司法所和1個(gè)司法辦事處。局機(jī)關(guān)政法專項(xiàng)編制14名，領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)3名，其中：局長1名（正科級(jí)）、副局長2名（副科級(jí)）。派出的9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法所(辦事處)政法專項(xiàng)編制10名。現(xiàn)有28名干部職工，其中局機(jī)關(guān)13人，司法所長8人，司法助理員4人。司法局地址為：甘肅省甘南藏族自治州瑪曲縣尼瑪鎮(zhèn)團(tuán)結(jié)西路4號(hào)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

本單位財(cái)務(wù)執(zhí)行制度為行政單位會(huì)計(jì)制度，下屬事業(yè)單位2個(gè)：法律援助中心、公證處。內(nèi)設(shè)股室7個(gè)：宣傳股，社區(qū)矯正股，基層股。

二、2019年度部門決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

三、2019年度部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明

 本部門2019年度收入總計(jì)521.1萬元，支出總計(jì)573.58萬元。與2018年決算數(shù)相比，收入減少134.62萬元，下降20.53%，支出減少84.32萬元，下降12.82%。主要原因是司法局事務(wù)支出減少及銀行利息上繳財(cái)政。

本部門2019年度收入合計(jì)521.1萬元，其中：財(cái)政撥款收入521.1萬元，占100%。

本部門2019年度支出合計(jì)573.58萬元，其中：基本支出573.58萬元，占100%。

本部門2019年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余7.32萬元，較上年減少52.49萬元，主要原因是上年結(jié)余資金本年支出。

（二）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2019年度財(cái)政撥款收入521.1萬元，較上年決算數(shù)減少134.62萬元，減少20.53%。主要原因是司法局事務(wù)支出減少及銀行利息上繳財(cái)政，本年人員調(diào)動(dòng)多，調(diào)出8個(gè)，調(diào)入3個(gè)，一人退休。

本部門2019年度財(cái)政撥款支出573.58萬元，較上年決算數(shù)減少84.32萬元，下降12.82。主要原因是投資項(xiàng)目審計(jì)社會(huì)服務(wù)費(fèi)增加。較年初預(yù)算數(shù)增加99.77萬元，增長21.06%。主要原因是部分支出按規(guī)定通過使用以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金解決。

本部門2019年度財(cái)政撥款支出主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出522.07萬元，占91.02%，較年初預(yù)算數(shù)增加58.56萬元，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)增加；社會(huì)保障和就業(yè)支出51.52萬元，占8.98%，較年初預(yù)算數(shù)增41.22萬元，主要原因是退休費(fèi)增加。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共財(cái)政撥款基本支出573.58萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)185.71萬元， 較上年減少297.42萬元，主要原因是人員增減變動(dòng)。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)等。公用經(jīng)費(fèi)387.87萬元，較上年增加213.10萬元，主要原因是增加審計(jì)社會(huì)服務(wù)費(fèi)用，公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等。

四、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)支出總額情況。

2019 年度本部門“三公”經(jīng)費(fèi)支出共計(jì)12.89萬元，較上年支出數(shù)減少1.26萬元，主要原因是減少三公經(jīng)費(fèi)支出。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)分項(xiàng)支出情況。

公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)10萬元，主要用于下鄉(xiāng)幫扶、司法工作所需車輛的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等，費(fèi)用支出較上年支出數(shù)減少3.02萬元，主要原因是車輛維修費(fèi)增加。

公務(wù)接待費(fèi)2.89萬元，主要用于接待上級(jí)相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出，較上年支出數(shù)增加1.77萬元，主要原因是接待次數(shù)減少。

（三）“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)物量情況。

2019 年度本部門公務(wù)車保有量為6輛；國內(nèi)公務(wù)接待30批次，145人。2019年度本部門人均接待費(fèi)199.31元，車均維護(hù)費(fèi)1.67萬元。

 五、其他需要說明的事項(xiàng)

（一） 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說明。2019年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出387.87萬元，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于開支辦公費(fèi)、公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。

（二） 國有資產(chǎn)占用情況說明。截至2019年12月31日，本部門共有車輛6輛，其中：執(zhí)法執(zhí)勤用車6輛。 無單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備，無單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備。

（三） 政府采購支出情況說明。2019年本部門政府采購支出總額53.16萬元，其中：政府采購貨物支出53.16萬元。主要用于采購辦公設(shè)備等。

（四）預(yù)算績效管理情況說明（如有，需另附績效評(píng)價(jià)報(bào)告）。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算績效管理要求，我部門無2019年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開展績效評(píng)價(jià)。

六、專業(yè)名詞解釋。

（一）財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、 租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的 經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金填列在本項(xiàng)內(nèi)。

（五）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年 的“財(cái)政 撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提 取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。

（七）結(jié)余分配：指單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。根據(jù)《關(guān)于事業(yè)單位提取專用基金比例問題的通知》（財(cái)教[2012]32號(hào)）規(guī)定，事業(yè)單位職工福利基金的提取比例，在單位年度非財(cái)政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定，國家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。

（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國 （境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維 護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待） 支出。

（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷 費(fèi)、郵電 費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他 費(fèi)用。

（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。

（十六）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映非各級(jí)發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

注：以上為常見專業(yè)名詞解釋目錄，僅供參考，部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行解釋和增減。比如可將類級(jí)功能科目和經(jīng)濟(jì)科目細(xì)化解釋到項(xiàng)級(jí)。