瑪曲縣2021年財(cái)政收支預(yù)算（草案）的報(bào)告

2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，也是開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的關(guān)鍵之年。編制好2021年財(cái)政預(yù)算，統(tǒng)籌謀劃好2021年財(cái)政工作，對(duì)貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院方針政策和省、州工作部署，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，具有十分重要的意義。今年我縣財(cái)政預(yù)算編制工作的指導(dǎo)思想及總體要求是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)甘肅重要講話和指示精神，全面落實(shí)上級(jí)部門(mén)各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)。堅(jiān)持?jǐn)U大內(nèi)需戰(zhàn)略，強(qiáng)化科技戰(zhàn)略支撐，努力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間。落實(shí)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)國(guó)家重大戰(zhàn)略任務(wù)和縣委縣政府重點(diǎn)工作財(cái)力保障，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)政府過(guò)緊日子要求；加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，努力提高財(cái)政支出效率；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保“十四五”開(kāi)好局，以?xún)?yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和上述指導(dǎo)思想，2021年我縣收入預(yù)算堅(jiān)持實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)、積極穩(wěn)妥，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)。支出預(yù)算安排堅(jiān)持應(yīng)保盡保，可省盡省，壓實(shí)“三保”責(zé)任，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，壓減非急需非剛性項(xiàng)目支出，優(yōu)先保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，確保財(cái)政平穩(wěn)可持續(xù)運(yùn)行。

按照上述要求，2021年財(cái)政預(yù)算編制情況如下：

一、關(guān)于2020年全縣公共財(cái)政收支預(yù)算安排情況

（一）公共財(cái)政收入預(yù)算情況

1.2021年全縣大口徑財(cái)政收入預(yù)算17940萬(wàn)元。其中：稅收收入9100萬(wàn)元，非稅收入8840萬(wàn)元。

分級(jí)任務(wù)情況：中央收入4200萬(wàn)元，省級(jí)收入1741萬(wàn)元，縣級(jí)收入11999萬(wàn)元。

分部門(mén)任務(wù)情況：稅務(wù)部門(mén)9337萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)8603萬(wàn)元。

2.2021年縣級(jí)收入預(yù)算11999萬(wàn)元。

分部門(mén)任務(wù)情況：稅務(wù)部門(mén)3396萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)8603萬(wàn)元。

分項(xiàng)目安排情況是：稅收收入3178萬(wàn)元，其中：增值稅1659萬(wàn)元，企業(yè)所得稅500萬(wàn)元，個(gè)人所得稅110萬(wàn)元，資源稅400萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅180萬(wàn)元，房產(chǎn)稅60萬(wàn)元，印花稅20萬(wàn)元，城鎮(zhèn)土地使用稅50萬(wàn)元，土地增值稅10萬(wàn)元，車(chē)船稅120萬(wàn)元,契稅65萬(wàn)元，環(huán)境保護(hù)稅4萬(wàn)元。非稅收入8821萬(wàn)元,其中：行政事業(yè)性收費(fèi)收入230萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)收入218萬(wàn)元，罰沒(méi)收入318萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入7500萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入376萬(wàn)元，其他收入179萬(wàn)元（暫無(wú)收入來(lái)源）。

（二）財(cái)力情況

2020年省財(cái)政對(duì)我縣的財(cái)力補(bǔ)助為60963萬(wàn)元（其中：返還性收入3100萬(wàn)元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付57863萬(wàn)元），加上縣級(jí)收入11999萬(wàn)元，提前下達(dá)既定用途一般性轉(zhuǎn)移支付及專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助50175萬(wàn)元，我縣實(shí)際可用財(cái)力總計(jì)123137萬(wàn)元。

（三）公共財(cái)政支出預(yù)算情況

根據(jù)新《預(yù)算法》一般公共預(yù)算嚴(yán)格遵循“量力而行”的基本原則，從嚴(yán)控制支出規(guī)模，確保當(dāng)年預(yù)算收支平衡，2021年財(cái)政支出共安排123137萬(wàn)元（含上級(jí)提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付50175萬(wàn)元），分項(xiàng)支出如下：

一般公共服務(wù)支出7163萬(wàn)元，國(guó)防支出135萬(wàn)元，公共安全支出4831萬(wàn)元，教育支出18358萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出16文化旅游體育與傳媒支出1667萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出16786萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出9761萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出15337萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1934萬(wàn)元，農(nóng)林水支出24287萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出820萬(wàn)元，資源勘探電力信息等支出229萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出597萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出1142萬(wàn)元，住房保障支出379萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出302萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出6249萬(wàn)元,其他專(zhuān)項(xiàng)支出200萬(wàn)元,個(gè)人部分預(yù)留3838萬(wàn)元,其他支出9106萬(wàn)元。

2021年我縣公共預(yù)算支出安排堅(jiān)持公共財(cái)政方向，遵循保障工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，做到了量力而行、統(tǒng)籌兼顧、有保有壓，與全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)相適應(yīng)。

一是個(gè)人部分安排55261萬(wàn)元

主要安排了行政事業(yè)單位在職人員工資和相關(guān)補(bǔ)貼、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、退休人員藏區(qū)津貼、年終一次性獎(jiǎng)金、冬裝費(fèi)、福利費(fèi)、退職費(fèi)、2019年度科學(xué)發(fā)展業(yè)績(jī)考核獎(jiǎng)、遺屬生活費(fèi)、新增人員工資、調(diào)整工資性增資、職工年休假補(bǔ)貼、三支一扶、公益性崗位等其他人員的工資。

二是公用經(jīng)費(fèi)及其他專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)2375萬(wàn)元

今年公用經(jīng)費(fèi)按編委核定的行政事業(yè)單位人員編制數(shù)安排，超編人員未安排公用經(jīng)費(fèi)。

各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、場(chǎng)保障了40-50萬(wàn)元公用經(jīng)費(fèi)，兩個(gè)社區(qū)公用經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元，主要是落實(shí)了州委州政府關(guān)于加強(qiáng)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村（組）服務(wù)性黨組織建設(shè)全面夯實(shí)基層基礎(chǔ)工作的實(shí)施意見(jiàn)中各鄉(xiāng)鎮(zhèn)傾斜基層差異化政策性公用經(jīng)費(fèi)。

三是專(zhuān)項(xiàng)資金安排200萬(wàn)元

主要安排了教育附加費(fèi)支出、地方教育附加支出等專(zhuān)項(xiàng)支出。

四是其他支出11780萬(wàn)元

主要安排了2015-2020年發(fā)行債券2021年付息、消化歷年暫付款、世行貸款還本、預(yù)備費(fèi)等專(zhuān)項(xiàng)支出。

五是基本民生及社保配套支出3346萬(wàn)元

主要安排了城市居民最低生活保障費(fèi)、牧村五保戶供養(yǎng)、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、高齡老人生活補(bǔ)助、2021年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)配套、2021年縣級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金縣級(jí)配套等專(zhuān)項(xiàng)支出。

二、關(guān)于2021年全縣政府性基金收支預(yù)算安排情況

（一）政府性基金收入情況

政府性基金收入合計(jì)450萬(wàn)元。其中：土地出讓金收入333萬(wàn)元，其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專(zhuān)項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入110萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入7萬(wàn)元。

（二）政府性基金支出情況

政府性基金支出合計(jì)450萬(wàn)元。其中：2018年發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券2021年付息179萬(wàn)元，2019年發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券2021年付息110萬(wàn)元，其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出154萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入安排的支出7萬(wàn)元。

三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算安排情況

2021年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算全部納入一般公共預(yù)算管理，沒(méi)有發(fā)生單獨(dú)的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支，因此國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算數(shù)字為空。

四、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算安排情況

2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入12250萬(wàn)元，預(yù)算支出12072萬(wàn)元，加上歷年滾存結(jié)余后，累計(jì)結(jié)余6148萬(wàn)元。

其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1292萬(wàn)元，支出1227萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余1250萬(wàn)元。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入8749萬(wàn)元，支出8846萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余315萬(wàn)元。

城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入2209萬(wàn)元，支出1999萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余4583萬(wàn)元。

五、缺口情況

2021年需保障的剛性支出達(dá)107376萬(wàn)元(其中：個(gè)人部分55261萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)及其他專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)2375萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)資金200萬(wàn)元；基本民生及社會(huì)保障配套3346萬(wàn)元；其他支出11780萬(wàn)元；各項(xiàng)配套資金34414萬(wàn)元)。剛性支出產(chǎn)生缺口34414萬(wàn)元(主要是牛羊保險(xiǎn)縣級(jí)配套、夏河機(jī)場(chǎng)運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼資金、尼瑪鎮(zhèn)生態(tài)恢復(fù)及困難補(bǔ)助、疫情防控相關(guān)支出、組干部報(bào)酬及辦公經(jīng)費(fèi)、2021年度鄉(xiāng)村振興及鞏固脫貧攻堅(jiān)縣級(jí)配套資金、化解歷年暫付款缺口、車(chē)改相關(guān)支出、2020年度平安建設(shè)獎(jiǎng)、2021年瑪曲縣央德水務(wù)熱力有限公司煤款等等配套支出)。

六、2021年財(cái)政主要工作任務(wù)

為圓滿完成2021年財(cái)政各項(xiàng)工作任務(wù)，我們將進(jìn)一步完善工作措施，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，深化財(cái)稅體制改革，強(qiáng)化監(jiān)督管理，推動(dòng)各項(xiàng)政策措施落地落實(shí)，為全縣“十四五”時(shí)期經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展開(kāi)好局提供有力支撐。

（一）嚴(yán)格財(cái)政收支管理。加強(qiáng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)研判，依法依規(guī)組織財(cái)政收入，嚴(yán)禁虛增空轉(zhuǎn)、收過(guò)頭稅等違規(guī)行為，切實(shí)提高收入質(zhì)量。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，應(yīng)免則免、當(dāng)減則減，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，涵養(yǎng)培植稅源，夯實(shí)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)。加強(qiáng)匯報(bào)銜接，著力爭(zhēng)取中央及省級(jí)財(cái)政在均衡性、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)等一般性轉(zhuǎn)移支付方面給予更多支持。深入研究中央及省級(jí)政策取向及預(yù)算安排情況，及時(shí)跟進(jìn)，爭(zhēng)取中央及省級(jí)在鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保以及交通、水利、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面給予傾斜支持。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析，及時(shí)掌握預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)，跟進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)、重大民生政策落實(shí)等情況，督促加快支出進(jìn)度，提高財(cái)政運(yùn)行效率。

（二）突出保基本促重點(diǎn)。嚴(yán)控一般性支出，從嚴(yán)從緊安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，大力清理盤(pán)活結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，在優(yōu)先保障保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生兜底政策的基礎(chǔ)上，集中用于縣委縣政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域支出。切實(shí)做好“三保”工作，足額安排“三保”支出預(yù)算。持續(xù)加大鄉(xiāng)村振興及鞏固脫貧攻堅(jiān)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)兩個(gè)底線性任務(wù)的投入力度。統(tǒng)籌財(cái)政資金，著力落實(shí)縣委縣政府促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展的決策部署。

（三）強(qiáng)化政府債務(wù)管理。規(guī)范政府舉債融資行為。堅(jiān)持以穩(wěn)為主、穩(wěn)中求降的政策取向，動(dòng)態(tài)逐步化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。把握好防風(fēng)險(xiǎn)和促發(fā)展間的關(guān)系，健全工作機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度。完善債券項(xiàng)目安排協(xié)調(diào)機(jī)制，提高項(xiàng)目?jī)?chǔ)備質(zhì)量，優(yōu)化新增債券資金投向，確保債券資金發(fā)行后能及時(shí)撥付使用。加強(qiáng)債券資金監(jiān)管。做好債券資金的事中事后監(jiān)管，確保債券資金到位后能盡快形成實(shí)物工作量；密切關(guān)注債券使用進(jìn)度，對(duì)進(jìn)度偏慢的項(xiàng)目及時(shí)督促通報(bào)，充分發(fā)揮債券資金效益。

（四）建立健全監(jiān)管機(jī)制。認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行控制，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算支出。堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，自覺(jué)接受人大及其常委會(huì)監(jiān)督，高度重視審計(jì)、檢查等反映的問(wèn)題，注重從體制機(jī)制入手抓好整改落實(shí)。積極落實(shí)人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的有關(guān)要求，提高預(yù)決算報(bào)告草案編制質(zhì)量，全面向人大反映重大支出政策和政策落實(shí)情況。依法依規(guī)公開(kāi)預(yù)決算、政府債務(wù)等信息，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。

各位代表：2021年財(cái)政工作形勢(shì)依然嚴(yán)峻，任務(wù)十分艱巨，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)尕瀼攸h中央及縣委縣政府決策部署，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議決議，積極主動(dòng)服務(wù)大局，不忘初心，牢記使命，履職盡責(zé)，真抓實(shí)干，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供有力的財(cái)力保障。