（2022年5月31日）

2022 年是黨的二十大召開之年，是“十四五”規(guī)劃全面推進(jìn)落實(shí)階段的關(guān)鍵之年，也是從脫貧攻堅(jiān)轉(zhuǎn)向全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興具有十分重要意義的一年。編制好2022年預(yù)算，統(tǒng)籌謀劃好2022年財(cái)政工作，對(duì)貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院方針政策和省、州工作部署，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，具有十分重要的意義。2022 年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自 信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，持續(xù)改善民生，支持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，清理盤活各類存量，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步強(qiáng)化政策對(duì)支出預(yù)算的指導(dǎo)和約束作用，堅(jiān)持有保有壓、突出重點(diǎn)，增強(qiáng)對(duì)國(guó)家重大戰(zhàn)略任務(wù)的財(cái)力保障。堅(jiān)決落實(shí)過緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出。強(qiáng)化預(yù)算審核和績(jī)效管理，提高財(cái)政支出的有效性。進(jìn)一步深化財(cái)稅管理制度改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，健全依法適度舉債機(jī)制，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和上述指導(dǎo)思想，2022年預(yù)算編制總體思路是：堅(jiān)決貫徹中央和省、州決策部署，全面落實(shí)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，尊重財(cái)政經(jīng)濟(jì)規(guī)律，充分體現(xiàn)縣委、縣政府工作部署，強(qiáng)化預(yù)算管理，做到以收定支、統(tǒng)籌兼顧，提高財(cái)政資源配置效率和財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、穩(wěn)步提質(zhì)和民生持續(xù)改善。收入預(yù)算與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財(cái)政政策相銜接，既充分考慮發(fā)展機(jī)遇對(duì)財(cái)政增收的利好，也要考慮落實(shí)減稅降費(fèi)政策等對(duì)財(cái)政收入的影響，深入分析，科學(xué)預(yù)測(cè)，實(shí)事求是。支出預(yù)算要量入為出、精打細(xì)算，落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求，壓一般、保重點(diǎn)，盤活存量，用好增量，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，在落實(shí)好“三保”任務(wù)的基礎(chǔ)上，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域及落實(shí)鄉(xiāng)村振興“四個(gè)不摘”政策支持力度，確保財(cái)政平穩(wěn)可持續(xù)運(yùn)行，對(duì)2022年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算收支情況和可用財(cái)力情況進(jìn)一步測(cè)算核實(shí)，全面細(xì)化了一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和政府采購(gòu)及資產(chǎn)配置預(yù)算。具體情況為：

一、關(guān)于2022年全縣公共財(cái)政收支預(yù)算

（一）公共財(cái)政收入預(yù)算情況

1.2022年全縣大口徑財(cái)政收入預(yù)算5016萬(wàn)元。其中：稅收收入4032萬(wàn)元，非稅收入984萬(wàn)元。

分級(jí)任務(wù)情況：中央收入1802萬(wàn)元，省級(jí)收入614萬(wàn)元，縣級(jí)收入2600萬(wàn)元。

分部門任務(wù)情況：稅務(wù)部門4114萬(wàn)元，財(cái)政部門902萬(wàn)元。

2.2022年縣級(jí)收入預(yù)算2600萬(wàn)元。

分部門任務(wù)情況：稅務(wù)部門1698萬(wàn)元，財(cái)政部門902萬(wàn)元。

分項(xiàng)目安排情況是：稅收收入1621萬(wàn)元，其中：增值稅582萬(wàn)元，企業(yè)所得稅250萬(wàn)元，個(gè)人所得稅74萬(wàn)元，資源稅35萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅81萬(wàn)元，房產(chǎn)稅98萬(wàn)元，印花稅26萬(wàn)元，城鎮(zhèn)土地使用稅30萬(wàn)元，土地增值稅18萬(wàn)元，車船稅199萬(wàn)元,耕地占用稅156萬(wàn)元，契稅68萬(wàn)元，環(huán)境保護(hù)稅4萬(wàn)元。非稅收入979萬(wàn)元,其中：行政事業(yè)性收費(fèi)收入274萬(wàn)元，專項(xiàng)收入77萬(wàn)元，罰沒收入340萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入288萬(wàn)元。

（二）財(cái)力情況

2022年省財(cái)政對(duì)我縣的財(cái)力補(bǔ)助為69188萬(wàn)元（其中：返還性收入3100萬(wàn)元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付66088萬(wàn)元），加上縣級(jí)收入2600萬(wàn)元，提前下達(dá)既定用途共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助67135萬(wàn)元，我縣實(shí)際可用財(cái)力總計(jì)138923萬(wàn)元。

（三）公共財(cái)政支出預(yù)算情況

根據(jù)新《預(yù)算法》一般公共預(yù)算嚴(yán)格遵循“量力而行”的基本原則，從嚴(yán)控制支出規(guī)模，確保當(dāng)年預(yù)算收支平衡，2022年財(cái)政支出共安排138923萬(wàn)元（含上級(jí)提前下達(dá)既定用途共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助67135萬(wàn)元），分項(xiàng)支出如下：

一般公共服務(wù)支出14550萬(wàn)元，公共安全支出5484萬(wàn)元，教育支出18695萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出5萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出1753萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出15259萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出10115萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出4857萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1213萬(wàn)元，農(nóng)林水支出20442萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出783萬(wàn)元，資源勘探電力信息等支出231萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出145萬(wàn)元，國(guó)土海洋氣象等支出37276萬(wàn)元，住房保障支出1920萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出20萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出628萬(wàn)元，其他支出26萬(wàn)元，個(gè)人部分預(yù)留4803萬(wàn)元,預(yù)備費(fèi)718萬(wàn)元。

2022年我縣公共預(yù)算支出安排堅(jiān)持公共財(cái)政方向，遵循保障工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，做到了量力而行、統(tǒng)籌兼顧、有保有壓，與全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)相適應(yīng)。

一是個(gè)人部分安排66976萬(wàn)元

主要安排了行政事業(yè)單位在職人員工資和相關(guān)補(bǔ)貼、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、退休人員藏區(qū)津貼、年終一次性獎(jiǎng)金、冬裝費(fèi)、福利費(fèi)、退職費(fèi)、過渡期獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼、遺屬生活費(fèi)、新增人員工資、調(diào)整工資性增資、職工年休假補(bǔ)貼、三支一扶、聘用鄉(xiāng)村公益性崗位縣級(jí)配套資金等其他人員的工資。

二是公用經(jīng)費(fèi)及其他專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1782萬(wàn)元

今年公用經(jīng)費(fèi)按編委核定的行政事業(yè)單位人員編制數(shù)安排，超編人員未安排公用經(jīng)費(fèi)。

各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、場(chǎng)保障了40-50萬(wàn)元公用經(jīng)費(fèi)(含:鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大工作經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元)及“五無甘南·綠色瑪曲”十大行動(dòng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)15萬(wàn)元。兩個(gè)社區(qū)公用經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元，社區(qū)“五無甘南·綠色瑪曲”十大行動(dòng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元。

三是基本民生及社保配套支出3030萬(wàn)元

主要安排了城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、高齡老人生活補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)配套、村辦公經(jīng)費(fèi)、預(yù)備費(fèi)等專項(xiàng)支出。

四是剛性支出缺口

2022年需保障的剛性支出達(dá)111453萬(wàn)元(其中：個(gè)人部分66976萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)及其他專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1782萬(wàn)元；基本民生及社會(huì)保障配套3030萬(wàn)元；各項(xiàng)配套資金39665萬(wàn)元)。剛性支出產(chǎn)生缺口39665萬(wàn)元(主要是機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金缺口1242萬(wàn)元、2015-2021年發(fā)行債券還本付息9463萬(wàn)元、牛羊保險(xiǎn)縣級(jí)配套1858.86萬(wàn)元、夏河機(jī)場(chǎng)運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼資金500萬(wàn)元、當(dāng)年化解暫付款8829萬(wàn)元、車輛運(yùn)行及租賃費(fèi)1212.72萬(wàn)元、旅游發(fā)展基金1000萬(wàn)元、污水處理廠運(yùn)行經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元、財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金縣級(jí)配套1540萬(wàn)元、水務(wù)熱力有限公司燃煤補(bǔ)助2000萬(wàn)元等配套支出)。

二、關(guān)于2022年全縣政府性基金收支預(yù)算

（一）政府性基金收入情況

政府性基金收入合計(jì)1358萬(wàn)元。其中：土地出讓金收入590萬(wàn)元，其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入768萬(wàn)元。

（二）政府性基金支出情況

政府性基金支出合計(jì)1358萬(wàn)元。其中：2018-2021年發(fā)行專項(xiàng)債券2022年付息947萬(wàn)元，其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出411萬(wàn)元。

三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算

2022年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算全部納入一般公共預(yù)算管理，沒有發(fā)生單獨(dú)的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支，因此國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算數(shù)字為空。

四、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算

2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入13846萬(wàn)元，預(yù)算支出12550萬(wàn)元，加上歷年滾存結(jié)余后，累計(jì)結(jié)余10441萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1333萬(wàn)元，支出1326萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余1241萬(wàn)元。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入9049萬(wàn)元，支出8928萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余851萬(wàn)元。

城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入3464萬(wàn)元，支出2296萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余8349萬(wàn)元。

五、2022年政府采購(gòu)及資產(chǎn)配置預(yù)算

2022年全縣各類政府采購(gòu)預(yù)算11473.79萬(wàn)元，其中：貨物類（包括通用設(shè)備、家具用具、辦公消耗用品等）采購(gòu)預(yù)算金額7270.03萬(wàn)元；工程類（包括裝修工程、修繕工程等）采購(gòu)預(yù)算金額1908.7萬(wàn)元；服務(wù)類（包括信息技術(shù)服務(wù)、租賃服務(wù)等）采購(gòu)預(yù)算金額2295.06萬(wàn)元。

六、2022年縣級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算

根據(jù)預(yù)算草案支出匯總情況，2022年縣級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為0萬(wàn)元，與上年度持平。其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算為0、公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為0、公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)預(yù)算為0。2022年縣級(jí)會(huì)議費(fèi)預(yù)算為55萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算為0。

 附件5：2022年政府采購(gòu)預(yù)算匯總表（草案）.xlsx

 附件6：2022年資產(chǎn)配置預(yù)算表（草案）.xlsx

 附件1：2022年一般公共預(yù)算收支預(yù)算表.xls

附件4：2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算表（草案）.xlsx

附件3：2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支總表（草案）.xlsx

 附件2：2022年政府性基金預(yù)算收支明細(xì)表（草案）.xlsx