2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。縣政府堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指引,深入學(xué)習(xí)黨的二十大精神,把習(xí)近平總書記考察甘肅重要講話和重要指示批示精神作為各項(xiàng)工作的總綱,扎實(shí)開展“抓學(xué)習(xí)促提升、抓執(zhí)行促落實(shí)、抓效能促發(fā)展”行動。知責(zé)擔(dān)責(zé)盡責(zé)，堅(jiān)決落實(shí)好積極的財(cái)政政策，深化財(cái)稅體制改革，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，集中財(cái)力保障重點(diǎn)支出，積極防范化解風(fēng)險(xiǎn)，以“等不起”的危機(jī)感、“慢不得”的緊迫感、“坐不住”的責(zé)任感，堅(jiān)決貫徹落實(shí)省、州、縣委重大決策部署，更好服務(wù)保障瑪曲經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。統(tǒng)籌當(dāng)前和長遠(yuǎn)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，在保持政策連續(xù)性穩(wěn)定性的基礎(chǔ)上，加大財(cái)政對經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展的必要支持力度，增強(qiáng)宏觀政策合力，努力實(shí)現(xiàn)全年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展主要預(yù)期目標(biāo)。2023年我縣預(yù)算編制的總體思路是：收入預(yù)算與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財(cái)政政策相銜接，既充分考慮發(fā)展機(jī)遇對財(cái)政增收的利好，也考慮落實(shí)減稅降費(fèi)政策等對財(cái)政收入的影響，深入分析，科學(xué)預(yù)測，實(shí)事求是。支出預(yù)算量入為出、精打細(xì)算，堅(jiān)持落實(shí)政府過“緊日子”要求，壓一般、保重點(diǎn)，盤活存量，用好增量，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評估，在落實(shí)好“三保”任務(wù)的基礎(chǔ)上，加大對重點(diǎn)領(lǐng)域及落實(shí)鄉(xiāng)村振興“四個(gè)不摘”政策支持力度，確保財(cái)政平穩(wěn)可持續(xù)運(yùn)行。

一、2023年公共財(cái)政收支預(yù)算

（一）公共財(cái)政收入預(yù)算情況

1.大口徑財(cái)政收入情況

2023年初步測算我縣大口徑財(cái)政收入任務(wù)5634萬元，同比增長12.32%。分級任務(wù)情況：中央收入2095萬元，省級收入731萬元，縣級收入2808萬元。分部門任務(wù)情況：稅務(wù)部門5055萬元，財(cái)政部門579萬元。

2.一般公共預(yù)算收入情況

2023年我縣一般公共預(yù)算收入任務(wù)2808萬元，同比增長8 %。其中：稅收收入2135萬元，非稅收入673萬元。分部門收入任務(wù)：稅務(wù)部門收入任務(wù)2229萬元；財(cái)政部門收入任務(wù)579萬元。分項(xiàng)目安排情況是：稅收收入2135萬元，其中：增值稅1196萬元，企業(yè)所得稅112萬元，個(gè)人所得稅65萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅160萬元，房產(chǎn)稅99萬元，印花稅18萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅65萬元，土地增值稅75萬元，車船稅200萬元, 耕地占用稅16萬元，契稅125萬元，環(huán)境保護(hù)稅4萬元。非稅收入673萬元,其中：行政事業(yè)性收費(fèi)收入169萬元，專項(xiàng)收入94萬元，罰沒收入180萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入230萬元。

（二）2023年財(cái)力情況

2023年省財(cái)政對我縣的財(cái)力補(bǔ)助為74965萬元（其中：返還性收入3100萬元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付71865萬元），加上縣級收入2808萬元，提前下達(dá)既定用途共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助37084萬元，我縣實(shí)際可用財(cái)力總計(jì)114857萬元。（詳見附表2）

（三）2023年支出安排情況

2023年我縣可用財(cái)力為114857萬元。按照財(cái)政預(yù)算“量入為出、收支平衡、不列赤字”的基本原則，確保當(dāng)年預(yù)算收支平衡,2023年財(cái)政支出共安排114857萬元（含上級提前下達(dá)既定用途共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助37084萬元），分項(xiàng)支出如下：

一般公共服務(wù)支出16062萬元，公共安全支出6078萬元，教育支出21839萬元，科學(xué)技術(shù)支出62萬元，文化旅游體育與傳媒支出1638萬元，社會保障和就業(yè)支出16907萬元，衛(wèi)生健康支出11625萬元，節(jié)能環(huán)保支出5099萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1343萬元，農(nóng)林水支出19781萬元，交通運(yùn)輸支出3011萬元，資源勘探電力信息等支出262萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出89萬元，自然資源海洋氣象等支出1089萬元，住房保障支出3897萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1053萬元，個(gè)人部分預(yù)留4244萬元,預(yù)備費(fèi)778萬元。

2023年我縣公共預(yù)算支出安排堅(jiān)持公共財(cái)政方向，遵循保障工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，做到了量力而行、統(tǒng)籌兼顧、有保有壓，與全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)相適應(yīng)。

1.個(gè)人部分安排74333.7萬元

全縣現(xiàn)有財(cái)政供養(yǎng)人員4216人，較上年增加61人，增長1.45%。其中：在職人員3038人，較上年增加46人，增長1.51%，離休人員1人，較上年減少0人；退休人員1177人，較上年增加15人，增長1.27%。財(cái)政供養(yǎng)人員增加的原因是：三支一扶、特崗教師轉(zhuǎn)正、人才引進(jìn)、公務(wù)員招錄等，增加了供養(yǎng)人數(shù)。

主要包括：行政事業(yè)單位在職人員工資及五險(xiǎn)一金、艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼調(diào)標(biāo)、過渡期獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼、行政事業(yè)單位車改補(bǔ)貼、瑪曲縣格薩爾黃金公司和黃金冶煉廠保障職工最低工資標(biāo)準(zhǔn)及五險(xiǎn)一金、退休人員藏區(qū)津貼、取暖費(fèi)、年終獎(jiǎng)金及績效工資、冬裝費(fèi)、福利費(fèi)、退職費(fèi)、遺屬生活費(fèi)、新增人員工資、調(diào)整工資性增資、職工年休假補(bǔ)貼、三支一扶、輔警、社區(qū)工作者、緊缺教師、司勤人員等其他人員的工資。

2.公用經(jīng)費(fèi)及其他專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)2069萬元

一是根據(jù)各部門在職人數(shù)及工作需要，公用經(jīng)費(fèi)稍作調(diào)整，同比上年增長16.11%。二是檢察院、法院、甘肅黃河首曲濕地省級自然保護(hù)區(qū)管理站、甘南藏族自治州生態(tài)環(huán)境局瑪曲分局由于上劃未列人員經(jīng)費(fèi)。三是保障各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、場40-50萬元公用經(jīng)費(fèi)(含:鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大工作經(jīng)費(fèi)5萬元)，“五無甘南·綠色瑪曲”十大行動專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)15萬元；兩個(gè)社區(qū)公用經(jīng)費(fèi)20萬元，“五無甘南·綠色瑪曲”十大行動專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)20萬元。

3.基本民生及各項(xiàng)配套支出1370.3萬元

主要安排了高齡老人生活補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級配套、村務(wù)監(jiān)督委員會主任報(bào)酬、世行貸款“西部地區(qū)基礎(chǔ)上教育”還本付息、縣級財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金縣級配套、預(yù)備費(fèi)、離休干部醫(yī)藥費(fèi)等專項(xiàng)支出。

（四）剛性支出缺口情況

2023年剛性支出135842.9萬元，同比上年增長21.88%。(個(gè)人部分74333.7萬元；公用經(jīng)費(fèi)及其他專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)3095萬元；基本民生及社會保障配套58414.2萬元）。剛性支出產(chǎn)生缺口58069.8萬元，主要是（機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金缺口、2015-2022年發(fā)行債券還本付息、牛羊保險(xiǎn)縣級配套、夏河機(jī)場運(yùn)營補(bǔ)貼資金、化解暫付款、車輛運(yùn)行及租賃費(fèi)、旅游發(fā)展基金、污水處理廠運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金縣級配套、水務(wù)熱力有限公司燃煤補(bǔ)助等、村組干部報(bào)酬、2023年寺管會主任報(bào)酬、寺管會委員報(bào)酬、寺管會辦公經(jīng)費(fèi)、宗教界人士生活補(bǔ)助、提高義務(wù)教育學(xué)校教師績效工資、全縣在職職工體檢費(fèi)、天保工程集體和個(gè)人所有公益林補(bǔ)償資金、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)等縣級配套支出)。2023年債務(wù)還本付息16696.41萬元, 其中:一般債券還本付息5000.32萬元；專項(xiàng)債券還本付息6642.44萬元，隱性債務(wù)還本付息5053.65萬元。

二、2023年政府性基金收支預(yù)算

（一）政府性基金收入情況

政府性基金收入合計(jì)6746萬元。其中：土地出讓金收入4600萬元，其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1753萬元, 上年結(jié)余收入393萬元。

（二）政府性基金支出情況

政府性基金支出合計(jì)6746萬元。其中：2018-2021年發(fā)行專項(xiàng)債券2023年還本付息4779萬元，其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出214萬元,其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券付息支出1753萬元。

三、國有資本經(jīng)營收支預(yù)算

2023年縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算全部納入一般公共預(yù)算管理，沒有發(fā)生單獨(dú)的國有資本經(jīng)營預(yù)算收支，因此國有資本經(jīng)營預(yù)算數(shù)字為空。

四、社會保險(xiǎn)基金收支預(yù)算

2023年全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入10975萬元，預(yù)算支出10665萬元，加上歷年滾存結(jié)余后，累計(jì)結(jié)余1875萬元。

其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1355萬元，支出1248萬元，累計(jì)結(jié)余1127萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入9620萬元，支出9417萬元，累計(jì)結(jié)余748萬元。

五、2023年政府采購及資產(chǎn)配置預(yù)算

2023年全縣各類政府采購預(yù)算9889.63萬元，其中：貨物類（包括通用設(shè)備、家具用具、辦公消耗用品等）采購預(yù)算金額6025.6萬元；工程類（包括裝修工程、修繕工程等）采購預(yù)算金額993.9萬元；服務(wù)類（包括信息技術(shù)服務(wù)、租賃服務(wù)等）采購預(yù)算金額2870.13萬元。

六、2023年縣級“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算

根據(jù)支出匯總情況，2023年縣級“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為27萬元。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算為0、公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為17萬元、公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)預(yù)算為10萬元。2023年縣級會議費(fèi)預(yù)算為55萬元、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算為0。

附件1、2023年一般公共預(yù)算收支預(yù)算表.xls

附件2、2023年政府性基金預(yù)算收支明細(xì)表（草案）.xlsx

附件3、2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支總表（草案）.xlsx

附件4、2023年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算表（草案）.xlsx

附件5、2023年政府采購預(yù)算匯總表（草案）.xlsx

附件6、2023年資產(chǎn)配置預(yù)算表（草案）.xlsx

附件7：2023年縣級“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算表（草案）.xls

瑪曲縣2022年地方政府債務(wù)余額情況表.xlsx

瑪曲縣2023年地方政府債務(wù)限額提前下達(dá)情況表.xlsx