關(guān)于瑪曲縣2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2025年財政預(yù)算（草案）的報告（書面）

——2024年12月11日在瑪曲縣第十九屆人民代表大會第五次會議上

2024年，面對復(fù)雜的經(jīng)濟形勢和艱巨的改革任務(wù)，全縣財政工作在縣人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆三中全會精神，以常態(tài)化學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想主題教育、黨紀(jì)學(xué)習(xí)教育、常態(tài)化縱深推進“三抓三促”行動為契機，緊扣高質(zhì)量發(fā)展主題，深入落實積極的財政政策，加大民生保障力度，財政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。

一、2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2024年，完成一般公共預(yù)算收入4784萬元，占年初預(yù)算數(shù)4730萬元的101.14%，同比增長6.31%。完成一般公共預(yù)算支出209155萬元，同比下降4.2%。一是財政收入穩(wěn)中有升。在實施稅費優(yōu)惠政策的背景下，通過優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)、強化稅收征管等措施，全縣完成稅收收入2952萬元，占一般公共預(yù)算收入的61.71%；完成非稅收入1832萬元。二是重點支出保障有力。聚焦“三保”支出需求，確保工資按時發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)和基本民生投入不減。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。完成政府性基金收入2901萬元，占年初預(yù)算數(shù)6808萬元的42.61%，同比增長4.31%；完成政府性基金支出11045萬元，同比下降65.06%。重點用于生態(tài)保護、旅游、專項債券付息等領(lǐng)域。

（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。完成社會保險基金收入11336萬元，完成社會保險基金支出10585萬元，滾存結(jié)余1150萬元。各類基金運行平穩(wěn)，養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。瑪曲縣本級無國有資本經(jīng)營收入，目前完成國有資本經(jīng)營支出1萬元，同比增長100%。主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金。

（五）政府債務(wù)情況。一是政府債券轉(zhuǎn)貸收入。2024年積極向上級爭取新增地方政府債券22310萬元（其中：一般債券12496萬元，專項債券9814萬元），債券資金的增加有效緩解了我縣財政壓力。二是政府債務(wù)余額。2024年，我縣政府債務(wù)余額204402萬元（其中：一般債務(wù)余額99018萬元，專項債務(wù)余額105384萬元），債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。

二、2024年財政工作開展情況

（一）聚焦財源建設(shè)，全力抓好組織收入。一是強化財政收入征管。根據(jù)年初人代會批準(zhǔn)的2024年財政收入目標(biāo)，分解任務(wù)、積極組織收入，確保財政收入及時、均衡入庫。二是積極主動向上爭資。圍繞國家鼓勵和扶持的關(guān)鍵領(lǐng)域，深入債券、基金等資金機遇，全力爭取中央、省級資金政策扶持。目前累計爭取新增財力3708萬元，地方政府債券22310萬元，重點用于保障“三保”、教育、醫(yī)療、生態(tài)修復(fù)、城市建設(shè)等方面。三是政府債務(wù)化解完成情況。按照《瑪曲縣落實“緊日子”實施方案》《瑪曲縣防范化解地方政府法定和隱性債務(wù)風(fēng)險實施方案》等要求，累計完成一般債券還本6000萬元、付息2736萬元，專項債券付息2419萬元，隱性債務(wù)還本付息4134萬元，化解暫付款1843.65萬元。四是積極盤活存量資金。落實常態(tài)化清理存量資金機制，將盤活的資金統(tǒng)籌用于亟須資金支持的重點領(lǐng)域。推動盤活行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)資源，支持依法依規(guī)推動存量資產(chǎn)資源和新增投資之間形成良性循環(huán)，累計盤活存量資金8812萬元。

（二）聚焦服務(wù)供給，持續(xù)深化民生福祉。始終把改善和保障民生作為財政工作的出發(fā)點和落腳點，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，完善社會救助體系，落實城鄉(xiāng)低保、特困人員救助等提標(biāo)政策，持續(xù)推進養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，發(fā)放居家養(yǎng)老服務(wù)補貼等各類資金。目前完成教育、社保、衛(wèi)生等11類民生支出131717萬元，占一般公共預(yù)算支出的62.98%。

（三）聚焦減負(fù)增能，激發(fā)市場主體活力。一是落實減稅降費政策。鞏固拓展減稅降費成效，持續(xù)推進各項減稅降費政策落實落細(xì)，減輕市場主體資金壓力，讓納稅人充分享受到紅利和實惠。二是用活金融扶持政策。充分發(fā)揮財稅金融支持作用，發(fā)放各類企業(yè)貸款，有效緩解企業(yè)融資難題，提振市場主體發(fā)展信心。目前各類貸款余額14.01億元，比年初增長1.28億元，增長率為23.68%。普惠型小微企業(yè)貸款余額為2.5億元，比年初增長659萬元，增長率31.62%。已在甘肅信易貸平臺認(rèn)證發(fā)放貸款21筆，2198萬元。

（四）聚焦中心大局，切實保障社會發(fā)展。一是全面助力鄉(xiāng)村振興。按照中央鞏固脫貧攻堅成果“四個不摘”的工作要求，安排財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金9691萬元（其中：中央3649萬元，省級4262萬元，州級220萬元，縣級1560萬元），已撥付8862萬元，支付率達91.45%。二是加大重點項目投入。圍繞重點項目安排部署要求，積極爭取新增轉(zhuǎn)移支付資金、政府債券，用于支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。三是切實化解債務(wù)風(fēng)險。充分利用債務(wù)監(jiān)測平臺，對新增政府債務(wù)增減變動情況進行監(jiān)控，強化地方政府債務(wù)限額管理，從嚴(yán)控制新增債務(wù)，有效遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥有序消化存量。

（五）聚焦深化改革，提升財政管理水平。一是加強預(yù)算績效管理。強化部門績效管理主體責(zé)任，開展重大項目績效評價、部門整體支出重點績效評價，將評價結(jié)果作為完善政策、改進管理、分配資金的重要依據(jù)，提高資金使用效率。二是提高采購評審效能。持續(xù)推進政府采購不見面開標(biāo)、遠(yuǎn)程異地評標(biāo)常態(tài)化、非招標(biāo)采購方式電子化。提升政府投資項目資金節(jié)約率。目前共發(fā)布政府采購采購意向公告61條；中標(biāo)、成交結(jié)果公告數(shù)量54條；政府采購備案項目共61個。同時累計網(wǎng)上商城采購364筆，總金額470萬元，極大的簡化采購工作流程，提高了工作效率。三是深化國資國企改革。持續(xù)落實好“三重一大”制度，以制度建設(shè)為抓手，著力推動國企經(jīng)營管理提質(zhì)增效。

（六）聚焦財政監(jiān)管，牢固樹立底線思維。一是開展財經(jīng)紀(jì)律專項整治。充分發(fā)揮財政職能，強化財經(jīng)紀(jì)律約束。強化跟蹤問效，確保專項監(jiān)督檢查取得實效，已開展專項檢查2次發(fā)現(xiàn)問題21個，已全部整改到位。二是有效管控財政風(fēng)險。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，兜牢“三保”底線，不留硬缺口。加強財政國庫資金管理，強化庫款運行動態(tài)監(jiān)控，財政庫款保障水平控制在合理區(qū)間，全力保障財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行。三是提高預(yù)決算公開工作水平。聚焦“三公”經(jīng)費、機關(guān)運行經(jīng)費、政府性采購支出、預(yù)算績效等社會重點關(guān)注內(nèi)容，實時動態(tài)督促單位落實預(yù)決算公開的主體責(zé)任，立查立改，推進財政工作在陽光下運行。

三、2025年財政預(yù)算草案

（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想。2025年財政預(yù)算編制將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆三中全會精神，深入落實全面深化改革方針，確保經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。積極促進經(jīng)濟穩(wěn)中求進，服務(wù)實體經(jīng)濟，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，加強民生保障，確保社會大局穩(wěn)定。結(jié)合省州縣的經(jīng)濟發(fā)展形勢，財政政策應(yīng)對國家戰(zhàn)略部署和區(qū)域發(fā)展需要，支持全面推進綠色、低碳和可持續(xù)發(fā)展，緊抓創(chuàng)新驅(qū)動，優(yōu)化財政資源配置，切實保障人民群眾的利益。

（二）預(yù)算編制的基本原則。一是穩(wěn)中求進，統(tǒng)籌兼顧。2025年財政預(yù)算將堅持穩(wěn)中求進的總基調(diào)，全面統(tǒng)籌財政收入與支出平衡，推動財政政策與經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)深度融合，兼顧短期經(jīng)濟穩(wěn)定與長期戰(zhàn)略布局；二是保障優(yōu)先，民生為本。要把保障民生和社會福祉作為預(yù)算編制的重要目標(biāo)，確保基本公共服務(wù)的公平性和可及性，特別是在教育、醫(yī)療、社會保障等領(lǐng)域的資金投入力度，確保人民群眾共享改革發(fā)展的成果。三是發(fā)揮效益，精準(zhǔn)施策。根據(jù)各個領(lǐng)域的發(fā)展需求和經(jīng)濟運行特征，采取有針對性的財政政策。實施積極財政政策，強化重點領(lǐng)域的支持，推動資金高效使用，確保財政資金真正發(fā)揮作用。四是持續(xù)發(fā)展，綠色財政。優(yōu)化財政資金配置，支持綠色技術(shù)和環(huán)保項目的投入，促進綠色經(jīng)濟和生態(tài)文明建設(shè)。通過財政手段激勵企業(yè)和社會參與低碳經(jīng)濟，推動節(jié)能減排，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。五是科學(xué)預(yù)算，嚴(yán)控支出。加強預(yù)算編制的科學(xué)性，精細(xì)化管理和績效評估，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制不必要的支出，提高財政資金的使用效率，確保財政安全穩(wěn)定。

（三）2025年政府收支預(yù)算草案。在認(rèn)真分析2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況的基礎(chǔ)上，綜合考慮各項收支增減因素，2025年縣級財政收入預(yù)計完成5110萬元，同比2024年預(yù)計完成數(shù)增長4.29%，其中稅收收入預(yù)計占比75%。支出預(yù)算按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”和縣委、縣政府確定的重點支出進行安排。

四、2025年財政工作主要任務(wù)

（一）持續(xù)挖潛增收，培育壯大綜合實力。一是積極組織財政收入。強化財稅部門工作聯(lián)動，加強收入分析和調(diào)度，密切關(guān)注經(jīng)濟發(fā)展形勢和產(chǎn)業(yè)調(diào)整情況，掌握重點行業(yè)、重點稅源、重點項目情況。深入挖掘稅源潛力，積極培育新的增長點，大力推進招商引資，壯大我縣可用財力。二是加大盤活財政存量資金。加強政府資金資源統(tǒng)籌，積極發(fā)揮政府投資對社會資本的資金撬動作用，激勵民間投資，完善部門結(jié)余資金收回使用機制。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，發(fā)揮資金使用效益。一是落實過“緊日子”要求。嚴(yán)格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)，厲行節(jié)約，進一步壓縮一般性支出，降低行政運行成本，嚴(yán)禁超預(yù)算或者無預(yù)算安排“三公”經(jīng)費支出。二是強化財政預(yù)算約束。從嚴(yán)從緊控制預(yù)算追加，在部門預(yù)算執(zhí)行完畢前，原則上一律不予追加；從嚴(yán)壓減非剛性、非重點項目支出，按輕重緩急統(tǒng)籌安排建設(shè)項目，對于年初預(yù)算未納入資金計劃的建設(shè)項目、沒有落實資金來源的項目，原則上不予安排。三是切實保障重點支出。積極發(fā)揮財政資金的導(dǎo)向作用，集中財力優(yōu)先保障“三保”支出、省、州、縣重點考核項目支出、縣委縣政府重大決策支出，確保財政資金用在全縣經(jīng)濟社會發(fā)展的重要領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

（三）樹立底線思維，防范化解財政風(fēng)險。一是切實防范“三保”風(fēng)險。圍繞教育、社會保障、鄉(xiāng)村振興、糧食安全等領(lǐng)域的突出問題，完善財政支持政策，提高財政保障水平，兜緊兜牢“三保”底線，嚴(yán)防財政運行風(fēng)險。二是加強政府債務(wù)管理。完善政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機制，規(guī)范舉債行為，杜絕新增政府隱性債務(wù)，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險總體可控。三是防范資金安全風(fēng)險。聚焦財政專項資金分配使用、財經(jīng)紀(jì)律重點問題整治、專項資金監(jiān)管等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，扎實做好審計、巡視巡察查出問題整改，持續(xù)開展資金安全專項檢查，確保財政資金安全規(guī)范運行。

（四）推進預(yù)算改革，助力財政節(jié)本增效。一是推進預(yù)算管理改革。推動數(shù)字財政建設(shè)，深化財政信息系統(tǒng)一體化建設(shè)和整合，保持財政業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)縱橫貫通，實現(xiàn)對預(yù)算單位預(yù)算執(zhí)行情況的動態(tài)管理。二是強化績效結(jié)果運用。2025年將重點加強績效評價結(jié)果和預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，對預(yù)算績效管理工作開展不佳、財政支出效益不顯著的項目在安排預(yù)算時縮減預(yù)算規(guī)模。三是深化國資國企改革。鞏固國企改革三年行動成果，構(gòu)建“財政+國有企業(yè)”的架構(gòu)，充分發(fā)揮資本投資、運營公司平臺作用，提高國有資本配置和運營效率。

（五）加強隊伍建設(shè)，樹立良好財政形象。一是加強機關(guān)黨的建設(shè)。始終堅持以黨的政治建設(shè)統(tǒng)領(lǐng)財政工作大局，堅持“以政領(lǐng)財、以財輔政”加強基層組織建設(shè)，創(chuàng)新活動方式，深化理論武裝，馳而不息抓實作風(fēng)建設(shè)，推動財政機關(guān)黨建高質(zhì)量發(fā)展。二是持續(xù)優(yōu)化內(nèi)部管理。梳理股室間交叉職能，科學(xué)合理設(shè)置股室崗位，開展輪崗交流，激勵干部擔(dān)當(dāng)作為，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提升工作效率。三是不斷強化服務(wù)意識。認(rèn)真踐行以人民為中心的發(fā)展思想，增強服務(wù)意識，用心用情解決好群眾“急難愁盼”問題，在“走在前、勇爭先、善作為”上展現(xiàn)新時代財政擔(dān)當(dāng)。

各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們，2025年是全面貫徹黨的二十屆三中全會精神、進一步全面深化改革的關(guān)鍵一年，是“十四五”規(guī)劃收官之年、“十五五”規(guī)劃編制之年，做好2025年財政工作責(zé)任重大、使命光榮。我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，以更加扎實的工作作風(fēng)和更加有力的措施，為瑪曲經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實財政保障。