2025年，是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年，編制好2025年預(yù)算，謀劃好2025年財(cái)政工作，對(duì)貫徹落實(shí)中央、省委省政府、州委州政府方針政策和縣委縣政府決策部署，促進(jìn)瑪曲縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，具有十分重要的意義。2025年我縣進(jìn)入化債高峰期，各部門要牢固樹立過緊日子的思想，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，嚴(yán)控非必要非剛性支出，推動(dòng)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過緊日子。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》等規(guī)定，按照優(yōu)先保障“三保”的原則，結(jié)合我縣財(cái)力狀況，對(duì)照2024年預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)2025年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算收支和可用財(cái)力進(jìn)一步測算核實(shí)，全面細(xì)化一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和政府采購及資產(chǎn)配置預(yù)算，結(jié)合瑪曲實(shí)際制定了縣級(jí)財(cái)政預(yù)算細(xì)化方案（草案）。

一、基本情況

全縣現(xiàn)有財(cái)政供養(yǎng)人員4341人，較上年增加68人，同比增長1.59%。其中：在職人員3134人，較上年增加44人；離休人員1人，與上年持平；退休人員1207人，較上年增加24人。財(cái)政供養(yǎng)人員增加的原因是：三支一扶轉(zhuǎn)正、人才引進(jìn)、公務(wù)員招錄等。

現(xiàn)有非統(tǒng)發(fā)人員1489人，主要為：瑪曲縣格薩爾黃金公司和黃金冶煉廠職工、招聘教師、專職消防員、輔警、遺屬等。

二、一般公共預(yù)算收支情況

1. 收入情況

   2025年我縣一般公共預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)5110萬元，同比增長0.93%。其中：稅收收入目標(biāo)任務(wù)3322萬元，非稅收入目標(biāo)任務(wù)1788萬元。分部門收入任務(wù)：稅務(wù)部門收入目標(biāo)任務(wù)3737萬元；財(cái)政部門收入目標(biāo)任務(wù)1373萬元。

   2025年我縣總收入223229萬元，其中：一是可用財(cái)力為89422萬元（其中：一般公共預(yù)算收入5110萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金361萬元、預(yù)計(jì)盤活存量資金200萬元，上級(jí)下達(dá)財(cái)力性補(bǔ)助為87876萬元，上解支出-4125萬元），二是上年結(jié)余收入53745萬元，提前下達(dá)既定用途一般性轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助80062萬元。

   （二）支出情況

按照財(cái)政預(yù)算“量入為出、收支平衡、不列赤字”的基本原則，確保當(dāng)年預(yù)算收支平衡,2025年財(cái)政支出共安排223229萬元。

按照財(cái)政預(yù)算“量入為出、收支平衡、不列赤字”的基本原則，確保當(dāng)年預(yù)算收支平衡,2025年財(cái)政支出共安排223229萬元。

（1）根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，按縣級(jí)可用財(cái)力的1%計(jì)提預(yù)備費(fèi)，可用財(cái)力為89422萬元，計(jì)提預(yù)備費(fèi)894萬元。

（2）個(gè)人部分安排80840萬元，占預(yù)算可用財(cái)力的90.4%。主要包括：行政事業(yè)單位在職及退休人員工資46741萬元，社會(huì)保障繳費(fèi)及住房公積金16470萬元，年度考核獎(jiǎng)2535萬元、行政事業(yè)單位車改補(bǔ)貼780萬元、預(yù)留正常晉升增資等2316萬元，退休、調(diào)出、死亡人員職業(yè)年金記實(shí)部分450萬元，撫恤金及喪葬費(fèi)250萬元，建房及高寒補(bǔ)貼150萬元，年終獎(jiǎng)金及績效工資、冬裝費(fèi)等2161萬元，遺屬生活費(fèi)118萬元，各類非統(tǒng)發(fā)人員工資8869萬元。

（3）保障機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)安排2263萬元，占預(yù)算可用財(cái)力的2.53%。主要保障全縣各預(yù)算單位正常機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)。

（4）“保民生”及縣級(jí)需要配套的剛性支出金5425萬元，占預(yù)算可用財(cái)力的6.07%。一是主要安排了機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金缺口基金、企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)分擔(dān)配套資金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)縣級(jí)配套、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)配套資金、村級(jí)辦公經(jīng)費(fèi)、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金、退役軍人一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助、村干部報(bào)酬、組干部報(bào)酬、醫(yī)療基本公共衛(wèi)生服務(wù)等28項(xiàng)“保民生”支出，共計(jì)2631萬元。二是安排了縣鄉(xiāng)人大代表生活補(bǔ)助、縣鄉(xiāng)政協(xié)委員生活補(bǔ)助、縣級(jí)儲(chǔ)備原糧利費(fèi)補(bǔ)貼、班主任津貼、“三支一扶”工作人員生活補(bǔ)貼、全縣照明電費(fèi)、教育附加及地方教育附加等30項(xiàng)剛性支出，共計(jì)2794萬元。

（5）上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)資金、上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)資金按照既定用途安排支出133807萬元。

提前下達(dá)既定用途一般性轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助80062萬元及上年專項(xiàng)結(jié)余53745萬元，支出按照既定用途安排支出133807萬元。

（三）其他未納入預(yù)算的剛性支出。

2025年我縣必須要支出132274萬元，受可用財(cái)力限制，只能納入預(yù)算89422萬元，剛性支出產(chǎn)生缺口42852萬元，主要為：2015-2024年發(fā)行債券還本付息、隱性債務(wù)還本付息、牛羊保險(xiǎn)縣級(jí)配套、夏河機(jī)場運(yùn)營補(bǔ)貼資金、后勤保障經(jīng)費(fèi)、財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金縣級(jí)配套、水務(wù)熱力有限公司燃煤補(bǔ)助等、寺管會(huì)主任報(bào)酬、寺管會(huì)委員報(bào)酬、寺管會(huì)辦公經(jīng)費(fèi)、宗教界人士生活補(bǔ)助等85項(xiàng)支出。

三、政府性基金收支預(yù)算

（一）政府性基金收入情況

2025年我縣政府性基金收入目標(biāo)任務(wù)4323萬元。其中：土地出讓金收入570萬元，其他政府性基金專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入3753萬元。

經(jīng)測算，2025年我縣上年結(jié)余收入1768萬元，加上本級(jí)政府性基金收入4323萬元，收入總計(jì)6091萬元。

（二）政府性基金支出情況

2025年我縣縣政府性基金收入總計(jì)為6091萬元。財(cái)政預(yù)算按照“以收定支、專款專用”原則，確保當(dāng)年預(yù)算收支平衡,2025年政府性基金支出共安排6091萬元。其中：一是上年結(jié)余收入1768萬元，按照資金既定用途安排支出1768萬元。二是本級(jí)政府性基金收入4323萬元，安排地方政府專項(xiàng)債券還本付息3753萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出570萬元。

四、國有資本經(jīng)營收支預(yù)算

2025年我縣國有資本經(jīng)營收入總計(jì)1萬元，其中：上年結(jié)余1萬元。按照“以收定支、專款專用”原則，確保當(dāng)年預(yù)算收支平衡，按照資金既定用途安排支出1萬元。

五、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算

2025年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入13443萬元，預(yù)算支出11958萬元，本年結(jié)余1485萬元，年末滾存結(jié)余4686萬元。

其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1700萬元，支出1560萬元，本年結(jié)余139萬元，年末滾存結(jié)余1406萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入11743萬元，支出10398萬元，本年結(jié)余1346萬元，年末滾存結(jié)余3280萬元。

六、政府采購及資產(chǎn)配置預(yù)算

2025年，根據(jù)《瑪曲縣落實(shí)過“緊日子”實(shí)施方案》要求，嚴(yán)格審核辦公設(shè)備購置、印刷費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)等，按照預(yù)算草案保障機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)匯情況，全縣各類政府采購預(yù)算30052萬元（縣級(jí)資金1903萬元，上級(jí)下達(dá)專項(xiàng)資金28149萬元），其中：貨物類（包括通用設(shè)備、家具用具、辦公消耗用品等）采購預(yù)算金額7985萬元；工程類（包括裝修工程、修繕工程等）采購預(yù)算金額18722萬元；服務(wù)類（包括信息技術(shù)服務(wù)、租賃服務(wù)等）采購預(yù)算金額3345萬元。

七、2025年縣級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算

根據(jù)預(yù)算草案支出匯總情況，2025年縣級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為174萬元。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算為0、公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為18萬元、公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)預(yù)算為156萬元。2025年縣級(jí)會(huì)議費(fèi)預(yù)算為50萬元、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算為80萬元。

八、政府債務(wù)情況

2025年初全縣各類債務(wù)余額合計(jì)281693萬元，其中：一般債券債務(wù)余額99018萬元，專項(xiàng)債券債務(wù)余額105384萬元，隱性債務(wù)余額為26389萬元，抗疫特別國債余額4540萬元，暫付款余額46362萬元。我縣地方政府債務(wù)限額為212352萬元（一般債券限額102368萬元，專項(xiàng)債券限額109984萬元）。