瑪曲縣中學(xué)2022年度單位決算情況說(shuō)明

一、部門(mén)基本情況

（一）職責(zé)職能

1.承擔(dān)教科局制定符合黨的教育方針和國(guó)家教育法律法規(guī)的中學(xué)教育發(fā)展規(guī)劃并抓好組織實(shí)施和落實(shí)工作的工作。

2.受瑪曲縣教科局委托，承擔(dān)貫徹、執(zhí)行教育法律法規(guī)和政策規(guī)定，堅(jiān)持依法治教、依法治學(xué)。

3.指導(dǎo)、管理、檢查、評(píng)價(jià)學(xué)校的教育教學(xué)工作， 提高辦學(xué)質(zhì)量和辦學(xué)效益。

4.負(fù)責(zé)教育教學(xué)管理及教研教改工作，全力推進(jìn)素質(zhì)教育實(shí)施。

5．協(xié)助上級(jí)教育主管部門(mén)做好學(xué)校教師考核工作， 負(fù)責(zé)教師管理、繼續(xù)教育、考核考評(píng)等工作。

6．負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理，籌措資金，改善辦學(xué)條件等工作。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

本單位是財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，獨(dú)立編制，核算機(jī)構(gòu)。學(xué)校內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)有行政辦公室、政教處、教導(dǎo)處、語(yǔ)、數(shù)、英、綜合教研組、總務(wù)處。

（三）單位構(gòu)成

瑪曲縣中學(xué)是一所財(cái)政全額撥款的事業(yè)單位，獨(dú)立法人，法定代表人：朱勝利，地址：瑪曲縣團(tuán)結(jié)西路3號(hào)。學(xué)校宗旨和業(yè)務(wù)范圍：保障適齡兒童、少年接受義務(wù)教育的權(quán)利，保證義務(wù)教育的實(shí)施，提高全民素質(zhì)，貫徹國(guó)家的教育方針，實(shí)施素質(zhì)教育，提高教育質(zhì)量，使適齡兒童、少年在品德、智力、體質(zhì)等方面全面發(fā)展，為培養(yǎng)有理想、有道德、有文化、有紀(jì)律的社會(huì)主義建設(shè)者和接班人奠定基礎(chǔ)。

二、2022年度部門(mén)決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

三、2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

（一）收入支出決算總體情況說(shuō)明

本部門(mén)2022年度收入總計(jì)612.42萬(wàn)元，支出總計(jì)61.42萬(wàn)元。與2021年決算數(shù)相比，收入增加78.93萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.79%，支出增加78.93萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.79%。主要原因是政府對(duì)學(xué)校建設(shè)投入逐年增加、工資福利增加以及以其為基數(shù)計(jì)算的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金等相應(yīng)增加，導(dǎo)致今年收入支出提高。

本部門(mén)2022年度收入合計(jì)583.88萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入583.88萬(wàn)元，占100%。

本部門(mén)2022年度支出合計(jì)599.95萬(wàn)元，其中：基本支出599.95萬(wàn)元，占100%。

本部門(mén)2022年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余12.47萬(wàn)元，較上年增加-16.08萬(wàn)元，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)及時(shí)撥付

（二）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

本部門(mén)2022年度財(cái)政撥款收入583.88萬(wàn)元，較上年決算數(shù)增加92.65萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.86%。主要原因是政府對(duì)學(xué)校建設(shè)投入逐年增加、工資福利增加以及以其為基數(shù)計(jì)算的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金等相應(yīng)增加，導(dǎo)致今年收入提高。較年初預(yù)算數(shù)增加172.72萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.01%。主要原因是1、年中追加部分資金：2、醫(yī)保等由財(cái)政統(tǒng)一編制預(yù)算；3、公用經(jīng)費(fèi)沒(méi)有進(jìn)入年初預(yù)算。

本部門(mén)2022年度財(cái)政撥款支出599.95萬(wàn)元，較上年決算數(shù)增加95.0萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.81%。主要原因是政府對(duì)學(xué)校建設(shè)投入逐年增加、工資福利增加以及以其為基數(shù)計(jì)算的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金等相應(yīng)增加，導(dǎo)致今年支出提高。較年初預(yù)算數(shù)增加160.24萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.44%。主要原因是1、政府對(duì)學(xué)校建設(shè)投入逐年增加；2、跨年度支付當(dāng)年到賬資金3、年中追加部分資金；4、醫(yī)保等由財(cái)政統(tǒng)一編制預(yù)算。

本部門(mén)2022年度財(cái)政撥款支出主要用于以下方面：教育支出490.69萬(wàn)元，占81.79%，較年初預(yù)算數(shù)增加87.86萬(wàn)元，主要原因是1、政府對(duì)學(xué)校建設(shè)投入逐年增加；2、部分資金跨年度支付；3、年中追加部分資金。社會(huì)保障與就業(yè)支出79.29萬(wàn)元，占13.22%，較年初預(yù)算數(shù)增加42.51萬(wàn)元，主要原因是年中追加部分資金；衛(wèi)生健康支出29.97萬(wàn)元，占4.99%，較年初預(yù)算數(shù)增加29.97萬(wàn)元，主要原因是醫(yī)保等由財(cái)政統(tǒng)一編制預(yù)算。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2022年度一般公共財(cái)政撥款基本支出599.95萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)572.28萬(wàn)元，較上年增加105.95萬(wàn)元，主要原因是職工、學(xué)生正常增減變動(dòng)、年中部分資金追加。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括，如基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)等。公用經(jīng)費(fèi)27.69萬(wàn)元，較上年增加-10.95萬(wàn)元主原因是部分資金跨年度支付，公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水電、差旅以及維護(hù)等。

（四）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2022年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0元，較上年決算數(shù)增加0元，增長(zhǎng)0。

（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說(shuō)明

本部門(mén)2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款0元，較上年決算數(shù)增加0元，增長(zhǎng)0%。

四、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)支出總額情況

2022年度本部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)支出共計(jì)0元，較年初預(yù)算數(shù)增加0元。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)分項(xiàng)支出情況

本單位2022年度未發(fā)生出國(guó)費(fèi)用支出

公務(wù)車(chē)購(gòu)置費(fèi)0.00萬(wàn)元。

公務(wù)車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.00萬(wàn)元，無(wú)公務(wù)用車(chē)。

公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元。

（三）“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)物量情況

2022年度本單位因公出國(guó)（境）共計(jì)0個(gè)團(tuán)組，0人；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置0輛，公務(wù)車(chē)保有量為0輛；國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次0人，其中：國(guó)內(nèi)外事接待0批次，0人；國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，0人。2022年本部門(mén)人均接待費(fèi)0元，車(chē)均購(gòu)置費(fèi)0.00萬(wàn)元，車(chē)均維護(hù)費(fèi)0.00萬(wàn)元。

五、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明

2022年本部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0元，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較2021年增加0元，增長(zhǎng)0。

（二）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2022年12月31日，本部門(mén)共有車(chē)輛0， 單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0（套）。

（三）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

2022年本部門(mén)政府采購(gòu)支出總額10.54萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出10.54萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。主要用于采購(gòu)貨物。授予中小企業(yè)合同金額10.54 萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額7.02萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的66.60%；貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的 66.60%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

（四）預(yù)算績(jī)效管理情況說(shuō)明（如有，需另附績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告）

無(wú)

六、專(zhuān)業(yè)名詞解釋。

（一）財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專(zhuān)戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

（三）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專(zhuān)戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、 租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤(pán)盈收入、存貨盤(pán)盈收入、收回已核銷(xiāo)的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無(wú)法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門(mén)以外的同級(jí)單位取得的 經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專(zhuān)戶管理資金填列在本項(xiàng)內(nèi)。

（五）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政 撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提 取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專(zhuān)用基金。

（七）結(jié)余分配：指單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。根據(jù)《關(guān)于事業(yè)單位提取專(zhuān)用基金比例問(wèn)題的通知》（財(cái)教[2012]32號(hào)）規(guī)定，事業(yè)單位職工福利基金的提取比例，在單位年度非財(cái)政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定，國(guó)家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專(zhuān)用基金。

（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類(lèi)經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類(lèi)經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó) （境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維 護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待） 支出。

（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目類(lèi)級(jí)）：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類(lèi)勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目類(lèi)級(jí)）：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。

（十六）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目類(lèi)級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目類(lèi)級(jí)）：反映非各級(jí)發(fā)展與改革部門(mén)集中安排的用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無(wú)形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

注：以上為常見(jiàn)專(zhuān)業(yè)名詞解釋目錄，僅供參考，部門(mén)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行解釋和增減。比如可將類(lèi)級(jí)功能科目和經(jīng)濟(jì)科目細(xì)化解釋到項(xiàng)級(jí)。