尼瑪鎮(zhèn)人民政府2019年度部門決算情況說明

一、部門基本情況

（一）職能職責

瑪曲縣尼瑪鎮(zhèn)人民政府是行使鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級人民政府職權(quán)，開展針對牧村的各類管理及服務(wù)工作。

（二）機構(gòu)設(shè)置

2019年瑪曲縣尼瑪鎮(zhèn)人民政府無機構(gòu)變動，屬一級獨立編制機構(gòu)和獨立核算機構(gòu)。

縣政府直屬行政單位，單位執(zhí)行的行政財務(wù)會計，核定行政編制28名（其中2名工勤編），核定事業(yè)編制34名，派出機構(gòu)食品藥品監(jiān)督管理所核定事業(yè)編6名，派出機構(gòu)寺廟辦核定事業(yè)編3名，全單位截止2019年12月31日有在職人員86名，超編15名，超編原因為：尼瑪社區(qū)和卓格社區(qū)為非建制單位，沒有編制，共有人員28名，其中領(lǐng)導(dǎo)4名，占尼瑪鎮(zhèn)編制，所以導(dǎo)致超編。退休人員18名。

二、2019年度部門決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

三、2019年度部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明

本部門2019年度收入合計3796.41萬元，其中：財政撥款收入3796.41萬元，占100%；本部門2019年度支出合計3800.97萬元，其中：基本支出1330.43萬元，占35%； 項目支出2470.54萬元，占65%；本部門2019年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余10.41萬元。

（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2019年度財政撥款收入3796.41萬元，較上年決算數(shù)增加1,463萬元，增長63%。主要原因是本年度農(nóng)村自然生態(tài)保護資金撥入1231萬元。

本部門2019年度財政撥款支出3800.97萬元，較上年決算數(shù)增加1359萬元，增長55%。主要原因是支付農(nóng)村自然生態(tài)保護資金1231萬元，本部門2019年度財政撥款支出主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出1331.83萬元，占35%，較年初預(yù)算數(shù)增加189.84萬元；社會保障與就業(yè)支出418.18萬元，占11%，較年初預(yù)算數(shù)增加404.25萬元；節(jié)能環(huán)保支出1221萬元，占32%，較年初預(yù)算數(shù)增加1221萬元；農(nóng)林水支出829.96萬元，占22%，較年初預(yù)算數(shù)增加 829.96萬元。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共財政撥款基本支出1330.43萬元。其中：人員經(jīng)費1221.1萬元， 較上年增加23萬元，主要原因是增人增資等。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費等。公用經(jīng)費109.42萬元，較上年增加22.57萬元，主要原因物價上漲、項目增加等，公用經(jīng)費用途主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費等。

四、“三公”經(jīng)費情況說明

（一）“三公”經(jīng)費支出總額情況。

2019 年度本部門“三公”經(jīng)費支出共計4.91萬元，較上年支出數(shù)增加2.67萬元，主要原因是工作量增加，相應(yīng)的費用增加、接待和燃油費增加。

（二）“三公”經(jīng)費分項支出情況。

公務(wù)車運行維護費1.62萬元，主要用于業(yè)務(wù)檢查等工作所需車輛的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等，較上年支出數(shù)增加0.94萬元，主要原因是工作量增加。

公務(wù)接待費3.29萬元，主要用于接待接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作加班加點，發(fā)生的支出等，較上年支出數(shù)增加1.73萬元，主要原因是工作量的增加。

（三）“三公”經(jīng)費實物量情況。

公務(wù)車保有量為1輛；2019年度本部門人均接待費86.5元，車均維護費1.62萬元。

 五、其他需要說明的事項

（一） 機關(guān)運行經(jīng)費情況說明。2019年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出109.41萬元，機關(guān)運行經(jīng)費主要用于開支辦公費、公務(wù)車運行維護費、信息網(wǎng)絡(luò)購置更新費等。機關(guān)運行經(jīng)費較2018年增加72萬元，增長189%，主要原因是工作量大，此外部分原因是由物價上漲造成等。

（二） 國有資產(chǎn)占用情況說明。截至2019年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中：其他用車1輛。

（三） 政府采購支出情況說明。2019年本部門政府采購支出總額45.67萬元，其中：政府采購貨物支出45.67萬元主要用于采購辦公用品等。

（四）預(yù)算績效管理情況說明。

根據(jù)財政預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2019年度一般公共預(yù)算項目支出開展績效評價。共涉及資金2470.54萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%。共組織對牧家樂扶持資金、黨員創(chuàng)業(yè)資金等2個項目開展了重點績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出23萬元。項目全年預(yù)算數(shù)為0萬元，執(zhí)行數(shù)為2470.54萬元，完成預(yù)算的100%。

六、專業(yè)名詞解釋。

（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、 租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的 經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金填列在本項內(nèi)。

（五）用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年 的“財政 撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提 取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金。

（七）結(jié)余分配：指單位當年結(jié)余的分配情況。根據(jù)《關(guān)于事業(yè)單位提取專用基金比例問題的通知》（財教[2012]32號）規(guī)定，事業(yè)單位職工福利基金的提取比例，在單位年度非財政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定，國家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金。

（九）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國 （境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維 護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待） 支出。

（十三）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷 費、郵電 費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他 費用。

（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。

（十六）對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

注：以上為常見專業(yè)名詞解釋目錄，僅供參考，部門應(yīng)根據(jù)實際情況進行解釋和增減。比如可將類級功能科目和經(jīng)濟科目細化解釋到項級。