2022年度瑪曲縣財政局部門決算

目錄

第一部分部門概況

一、部門職責

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

八、政府采購支出情況說明

九、國有資產(chǎn)占用情況說明

十、政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算情況說明

十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明

十二、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分預(yù)算績效情況說明

第五部分名詞解釋

第一部分部門概況

一、部門職責

主要職責是貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策，擬定和執(zhí)行全縣財政工作。內(nèi)設(shè)職能股（室）3個,即綜合辦公室、預(yù)算國庫金融股、國資采購農(nóng)業(yè)股。

（一）貫徹執(zhí)行國家財政、稅收、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理法規(guī)、制度和方針、政策；負責擬訂財政、稅收、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)、資產(chǎn)評估、財務(wù)會計等方面的地方性法規(guī)和制度，并監(jiān)督實施。

（二）負責制定全州財政發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施，參與全縣宏觀經(jīng)濟政策的制定工作；組織執(zhí)行中央與地方、國家與企業(yè)的分配政策和鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議。

（三）負責管理縣級各項財政收支；編制年度縣級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；監(jiān)督各單位預(yù)算的執(zhí)行；受縣政府委托，向縣人民代表大會報告縣級預(yù)算及執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告決算；負責制定全縣經(jīng)費開支標準、定額，審核批復(fù)縣級各部門（單位）的年度預(yù)決算；完善轉(zhuǎn)移支付制度；推進財政改革。

（四）負責管理政府非稅收入，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費及政府性基金；承擔住房公積金財政監(jiān)督管理責任；管理住房改革預(yù)算資金；會同有關(guān)部門管理保障性安居工程支出；管理財政票據(jù)；按規(guī)定管理彩票資金。

（五）制定和實施全縣國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督國家金庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；制定全縣政府采購制度。

（六）負責制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策，制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理縣級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)；管理財政預(yù)算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯和財政預(yù)算內(nèi)的國際收支。

（七）負責審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，收取縣級企業(yè)國有資本收益，貫徹執(zhí)行企業(yè)財務(wù)制度。

（八）負責辦理和監(jiān)督縣級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、政府性投資項目的財政撥款，貫徹執(zhí)行基本建設(shè)財務(wù)制度，負責資金預(yù)算安排、審核、撥付工作；負責有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作；負責農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。

（九）管理縣級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，擬訂社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制縣級社會保障預(yù)決算草案。

（十）貫徹執(zhí)行政府國內(nèi)外債務(wù)管理政策、制度和辦法；管理政府貸款業(yè)務(wù)；承擔外國政府、世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會、歐洲投資銀行和日本國際協(xié)力銀行以及相關(guān)的聯(lián)合融資貸款贈款項目的信用評估和資金管理及轉(zhuǎn)貸工作。

（十一）貫徹執(zhí)行會計法規(guī)和制度；管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為。

（十二）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策執(zhí)行情況；反映財政收支管理中的重大問題；提出加強財政管理的政策建議。

（十三）制定全縣財政科學研究和教育培訓規(guī)劃；負責財政信息和財政宣傳工作。

（十四）行政審批事項

公開招標以外的政府采購方式審批

行政事業(yè)單位賬戶設(shè)立審批

（十五）承辦縣委、縣政府和上級財政部門交辦的其他事項。

二、機構(gòu)設(shè)置

根據(jù)上述職責，財政局設(shè)3個內(nèi)設(shè)機構(gòu)：內(nèi)設(shè)職能股（室）3個,即綜合辦公室、預(yù)算國庫金融股、國資采購農(nóng)業(yè)股。經(jīng)費來源為財政全額撥款。

財政局核定人員編制28名，其中行政編制6名，工勤編制1名，事業(yè)編制21名。在職人員27人，養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的退休人員22人，遺屬人員3人。

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分2022年度部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明

本部門2022年度收入總計1289.04萬元，支出總計1410.57萬元。與2021年決算數(shù)相比，收入增加258.28萬元，增長25.06%，支出增加501.61萬元，增長55.19%。主要原因是2022年增加農(nóng)村綜合改革項目支出。

本部門2022年度收入合計1289.04元，其中：財政撥款收入826.81萬元，占100%.

本部門2022年度支出合計1410.57萬元，其中：基本支出807.66萬元，占57.26%； 項目支出602.9萬元，占42.74%。

本部門2022年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余17.45萬元，較上年增加121.53萬元，主要原因是增加項目支出。

（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2022年度財政撥款收入1289.04萬元，較上年決算數(shù)增加462.23萬元，增長55.91%。主要原因是增加項目收入。較年初預(yù)算數(shù)增加806.91萬元，增長167.36%。主要原因是人員變動、工資增加、年中追加項目資金。

本部門2022年度財政撥款支出1041.57萬元，較上年決算數(shù)增加131.63萬元，增長14.48%。主要原因是年中追加項目資金。較年初預(yù)算數(shù)增加558.43萬元，增長115.83%。主要原因是年中追加項目資金。

本部門2022年度財政撥款支出主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出692.92萬元，占49.12%，較年初預(yù)算數(shù)增加131.36萬元，主要原因是人員變動、工資增加；社會保障與就業(yè)支出85.53萬元，占6.06%，較年初預(yù)算數(shù)增加42.17萬元，主要原因是人員變動；衛(wèi)生健康支出支出29.22萬元，占2.07%，較年初預(yù)算數(shù)增加29.22萬元，主要原因是年中追加資金；城鄉(xiāng)社區(qū)支出49.95萬元，占3.54%，較年初預(yù)算數(shù)增加49.95萬元，主要原因是年中追加資金；農(nóng)林水支出462.95萬元，占32.82%，較年初預(yù)算數(shù)增加462.95萬元，主要原因是年中追加項目資金。其他支出90萬元，占6.39%，較年初預(yù)算數(shù)增加90萬元，主要原因是年中追加資金；

（三）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共財政撥款基本支出807.66萬元。其中：人員經(jīng)費565.86萬元，較上年增加67.65萬元，主要原因是人員變動。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費等。公用經(jīng)費241.80萬元，較上年增加53.5萬元，主要原因是壓減公用經(jīng)費，公用經(jīng)費用途主要包括辦公費、電費、郵電費、取暖費、差旅費、維修（護）費、租賃費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費等。

（四）政府采購支出情況說明

2022年度本部門政府采購支出合計284萬元,其中：政府采購貨物支出22.06萬元、政府采購工程支出139.95萬元、政府采購服務(wù)支出122萬元。

（五）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年12月31日,本部門無車輛；單價100萬元(含)以上設(shè)備0臺(套)。

（六）政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算情況說明

本部門2022年度無政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出。

（七）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明

本部門2022年度沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的支出。

（八）財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2022年度本部門“三公”經(jīng)費支出共計0萬元，較上年支出數(shù)增加-0.34萬元，主要原因是減少接待支出。

第四部分預(yù)算績效情況說明

我單位無預(yù)算績效管理情況。

第五部分名詞解釋

一、財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。

四、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入,包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入,現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費,以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。

五、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

六、結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定,繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金等當年結(jié)余的分配情況。

七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

八、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

九、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十一、“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅)；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

十二、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。