2023年度瑪曲縣財(cái)政局部門決算

目錄

第一部分部門概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分2023年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分2023年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支決算情況說(shuō)明

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說(shuō)明

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

十一、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

十二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

十三、其他需要說(shuō)明的情況

第四部分預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

第五部分名詞解釋

第一部分部門概況

一、部門職責(zé)

主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅方針政策，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，擬定和執(zhí)行全縣財(cái)政工作。內(nèi)設(shè)職能股（室）3個(gè),即綜合辦公室、預(yù)算國(guó)庫(kù)金融股、國(guó)資采購(gòu)農(nóng)業(yè)股。

（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)政、稅收、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理法規(guī)、制度和方針、政策；負(fù)責(zé)擬訂財(cái)政、稅收、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)、資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等方面的地方性法規(guī)和制度，并監(jiān)督實(shí)施。

（二）負(fù)責(zé)制定全州財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施，參與全縣宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制定工作；組織執(zhí)行中央與地方、國(guó)家與企業(yè)的分配政策和鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議。

（三）負(fù)責(zé)管理縣級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支；編制年度縣級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；監(jiān)督各單位預(yù)算的執(zhí)行；受縣政府委托，向縣人民代表大會(huì)報(bào)告縣級(jí)預(yù)算及執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算；負(fù)責(zé)制定全縣經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，審核批復(fù)縣級(jí)各部門（單位）的年度預(yù)決算；完善轉(zhuǎn)移支付制度；推進(jìn)財(cái)政改革。

（四）負(fù)責(zé)管理政府非稅收入，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)及政府性基金；承擔(dān)住房公積金財(cái)政監(jiān)督管理責(zé)任；管理住房改革預(yù)算資金；會(huì)同有關(guān)部門管理保障性安居工程支出；管理財(cái)政票據(jù)；按規(guī)定管理彩票資金。

（五）制定和實(shí)施全縣國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督國(guó)家金庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作；制定全縣政府采購(gòu)制度。

（六）負(fù)責(zé)制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策，制定全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理縣級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)；管理財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯和財(cái)政預(yù)算內(nèi)的國(guó)際收支。

（七）負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，收取縣級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益，貫徹執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)制度。

（八）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣級(jí)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，貫徹執(zhí)行基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)資金預(yù)算安排、審核、撥付工作；負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。

（九）管理縣級(jí)財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，擬訂社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制縣級(jí)社會(huì)保障預(yù)決算草案。

（十）貫徹執(zhí)行政府國(guó)內(nèi)外債務(wù)管理政策、制度和辦法；管理政府貸款業(yè)務(wù)；承擔(dān)外國(guó)政府、世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、國(guó)際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會(huì)、歐洲投資銀行和日本國(guó)際協(xié)力銀行以及相關(guān)的聯(lián)合融資貸款贈(zèng)款項(xiàng)目的信用評(píng)估和資金管理及轉(zhuǎn)貸工作。

（十一）貫徹執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)和制度；管理全縣的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為。

（十二）監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策執(zhí)行情況；反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題；提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議。

（十三）制定全縣財(cái)政科學(xué)研究和教育培訓(xùn)規(guī)劃；負(fù)責(zé)財(cái)政信息和財(cái)政宣傳工作。

（十四）行政審批事項(xiàng)

公開招標(biāo)以外的政府采購(gòu)方式審批

行政事業(yè)單位賬戶設(shè)立審批

（十五）承辦縣委、縣政府和上級(jí)財(cái)政部門交辦的其他事項(xiàng)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

根據(jù)上述職責(zé)，財(cái)政局設(shè)3個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：內(nèi)設(shè)職能股（室）3個(gè),即綜合辦公室、預(yù)算國(guó)庫(kù)金融股、國(guó)資采購(gòu)農(nóng)業(yè)股。經(jīng)費(fèi)來(lái)源為財(cái)政全額撥款。

財(cái)政局核定人員編制28名，其中行政編制6名，工勤編制1名，事業(yè)編制21名。在職人員27人，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的退休人員22人，遺屬人員3人。

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分2023年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2023年度收、支總計(jì)均為1402.65萬(wàn)元。與上年度相比,收、支總計(jì)各減少25.36萬(wàn)元,下降1.78%，主要原因是項(xiàng)目支出減少。

二、收入決算情況說(shuō)明

2023年度收入合計(jì)1385.20萬(wàn)元,其中：財(cái)政撥款收入1380.20萬(wàn)元,占99.64%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬(wàn)元,占0.00%；事業(yè)收入0.00萬(wàn)元,占0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬(wàn)元,占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬(wàn)元,占0.00%；其他收入5.00萬(wàn)元,占0.36%；

三、支出決算情況說(shuō)明

2023年度支出合計(jì)1383.87萬(wàn)元,其中：基本支出769.55萬(wàn)元,占55.61%；項(xiàng)目支出614.32萬(wàn)元,占44.39%；上繳上級(jí)支出0.00萬(wàn)元,占0.00%；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬(wàn)元,占0.00%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬(wàn)元,占0.00%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)均為1394.20萬(wàn)元。與上年相比,各增加92.44萬(wàn)元,增長(zhǎng)7.1%。主要原因是人員變動(dòng)、工資增加、年中追加項(xiàng)目資金。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1380.42萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加92.66萬(wàn)元,增長(zhǎng)7.2%。主要原因是人員變動(dòng)、工資增加、年中追加項(xiàng)目資金。

1. 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

   2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1380.42萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出676.11萬(wàn)元,占48.98%；外交支出0.00萬(wàn)元,占0.0%；國(guó)防支出0.00萬(wàn)元,占0.0%；公共安全支出0.00萬(wàn)元,占0.0%；教育支出0.00萬(wàn)元,占0.0%；科學(xué)技術(shù)支出0.00萬(wàn)元，占0.0%；文化旅游體育與傳媒支出0.00萬(wàn)元，占0.0%；社會(huì)保障和就業(yè)支出88.26萬(wàn)元,占6.39%；衛(wèi)生健康支出31.45萬(wàn)元,占2.28%；節(jié)能環(huán)保支出0.00萬(wàn)元,占0.0%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4.05萬(wàn)元,占0.29%；農(nóng)林水支出519.55萬(wàn)元,占37.64%；交通運(yùn)輸支出0.00萬(wàn)元,占0.0%；資源勘探工業(yè)信息等支出0.00萬(wàn)元，占0.0%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.00萬(wàn)元,占0.0%；金融支出0.00萬(wàn)元,占0.0%；自然資源海洋氣象等支出0.00萬(wàn)元,占0.0%；住房保障支出37.29萬(wàn)元,占2.7%；糧油物資儲(chǔ)備支出0.00萬(wàn)元,占0.0%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.00萬(wàn)元,占0.0%；其他支出23.71萬(wàn)元,占1.72%；債務(wù)還本支出0.00萬(wàn)元,占0.0%；債務(wù)付息支出0.00萬(wàn)元,占0.0%；抗疫特別國(guó)債安排的支出0.00萬(wàn)元,占0.0%。

2. 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。

   2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為1413.43萬(wàn)元,支出決算為1380.42萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的97.66%。其中：

   1．一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為749.37萬(wàn)元,支出決算為676.11萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的90.22%。

   2．外交支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   3．國(guó)防支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   4．公共安全支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   5．教育支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   6．科學(xué)技術(shù)支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   7．文化旅游體育與傳媒支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   8．社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為115.32萬(wàn)元,支出決算為88.26萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的76.54%。

   9．衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為44.34萬(wàn)元,支出決算為31.45萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的70.92%。

   10．節(jié)能環(huán)保支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元。

   11．城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為4.05萬(wàn)元,支出決算為4.05萬(wàn)元。

   12．農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為455.78萬(wàn)元,支出決算為519.55萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的113.99%。

   13．交通運(yùn)輸支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   14．資源勘探工業(yè)信息等支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   15．商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   16．金融支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   17．自然資源海洋氣象等支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   18．住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為44.57萬(wàn)元,支出決算為37.29萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的83.66%。

   19．糧油物資儲(chǔ)備支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   20．災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   21．其他支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為23.71萬(wàn)元。

   22．債務(wù)還本支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   23．債務(wù)付息支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   24．抗疫特別國(guó)債安排的支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

   2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出766.10萬(wàn)元。其中：

   人員經(jīng)費(fèi)574.28萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加8.42萬(wàn)元,增長(zhǎng)1.49%,主要原因是人員變動(dòng)。人員經(jīng)費(fèi)用途人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)等。

   公用經(jīng)費(fèi)191.83萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加72.83萬(wàn)元,增長(zhǎng)61.2%,主要原因是壓減公用經(jīng)費(fèi)，公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)等。

   七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支決算情況說(shuō)明

   本部門2023年度無(wú)政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出。

   2023年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬(wàn)元,本年收入0.00萬(wàn)元,本年支出0.00萬(wàn)元,年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬(wàn)元。

   八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說(shuō)明

   本部門2023年度沒有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排的支出。

   2023年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款本年支出0.00萬(wàn)元。

   九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

   (一)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出總體情況說(shuō)明

   2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為0.16萬(wàn)元,支出決算為0.16萬(wàn)元,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是減少接待支出。較上年決算數(shù)增加0.16萬(wàn)元。

3. “三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

   1.因公出國(guó)(境)費(fèi)用全年預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元。

   2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元。

   其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元。

   公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元。

4. 公務(wù)接待費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.16萬(wàn)元,支出決算為0.16萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加0.16萬(wàn)元。

   外事接待費(fèi)支出0.00萬(wàn)元。

   其他國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出0.16萬(wàn)元。

5. “三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算實(shí)物量情況

   2023年度本部門因公出國(guó)(境)共計(jì)個(gè)團(tuán)組,人；公務(wù)用車購(gòu)置輛,公務(wù)用車保有量為輛；國(guó)內(nèi)公務(wù)接待4批次14人,其中：外事接待批次,人；國(guó)(境)外公務(wù)接待批次,人。

   十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

   2023年度本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出191.83萬(wàn)元,機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于辦公費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)等。

   。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較上年決算數(shù)增加72.82萬(wàn)元,增長(zhǎng)61.19%。

   本年度會(huì)議費(fèi)支出0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元,。本年度培訓(xùn)費(fèi)支出35.56萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加35.56萬(wàn)元。

   十一、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

   2023年度本部門政府采購(gòu)支出合計(jì)38.15萬(wàn)元,其中：政府采購(gòu)貨物支出38.15萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0.00萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0.00萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額38.15萬(wàn)元,占政府采購(gòu)支出總額的100.00%,其中：授予小微企業(yè)合同金額38.15萬(wàn)元,占政府采購(gòu)支出總額的100.00%。

   十二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

   截至2023年12月31日,本部門共有車輛0輛,其中,副部(省)級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,離退休干部用車0輛,其他用車0輛,。單價(jià)100萬(wàn)元(含)以上設(shè)備1臺(tái)(套)。

   十三、其他需要說(shuō)明的情況

   由于決算公開表格中金額數(shù)值應(yīng)當(dāng)保留兩位小數(shù)，公開數(shù)據(jù)為四舍五入計(jì)算結(jié)果，個(gè)別數(shù)據(jù)合計(jì)項(xiàng)與分項(xiàng)之和存在小數(shù)點(diǎn)后差額，特此說(shuō)明。

   一、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況

   二、績(jī)效自評(píng)結(jié)果

   三、部門績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果

   第五部分名詞解釋

   一、財(cái)政撥款收入：指本年度從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款,包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款。

   二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入。

   三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”以外的收入。

   五、使用非財(cái)政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）：指事業(yè)單位按照預(yù)算管理要求使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)收支差額的金額，以及使用專用結(jié)余安排支出的金額。

   六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)至本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

   七、結(jié)余分配：指單位按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余的金額等。

   八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

   九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。

   十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

   十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

   十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中,因公出國(guó)(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置支出(含車輛購(gòu)置稅)；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

   十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi),包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

   十四、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。

   （根據(jù)“收入決算表”和“支出決算表”，參照第十四項(xiàng)說(shuō)明，對(duì)本部門所有涉及到的項(xiàng)級(jí)支出功能科目進(jìn)行說(shuō)明，注意不要重復(fù)，并調(diào)整段落序號(hào)）

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