2023年度瑪曲縣財政局部門決算

目錄

第一部分部門概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分2023年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算情況說明

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明

九、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

十一、政府采購支出情況說明

十二、國有資產(chǎn)占用情況說明

十三、其他需要說明的情況

第四部分預(yù)算績效情況說明

第五部分名詞解釋

第一部分部門概況

一、部門職責(zé)

主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，參與制定各項宏觀經(jīng)濟(jì)政策，擬定和執(zhí)行全縣財政工作。內(nèi)設(shè)職能股（室）3個,即綜合辦公室、預(yù)算國庫金融股、國資采購農(nóng)業(yè)股。

（一）貫徹執(zhí)行國家財政、稅收、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理法規(guī)、制度和方針、政策；負(fù)責(zé)擬訂財政、稅收、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)、資產(chǎn)評估、財務(wù)會計等方面的地方性法規(guī)和制度，并監(jiān)督實施。

（二）負(fù)責(zé)制定全州財政發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施，參與全縣宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制定工作；組織執(zhí)行中央與地方、國家與企業(yè)的分配政策和鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策；提出運(yùn)用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議。

（三）負(fù)責(zé)管理縣級各項財政收支；編制年度縣級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；監(jiān)督各單位預(yù)算的執(zhí)行；受縣政府委托，向縣人民代表大會報告縣級預(yù)算及執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告決算；負(fù)責(zé)制定全縣經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，審核批復(fù)縣級各部門（單位）的年度預(yù)決算；完善轉(zhuǎn)移支付制度；推進(jìn)財政改革。

（四）負(fù)責(zé)管理政府非稅收入，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)及政府性基金；承擔(dān)住房公積金財政監(jiān)督管理責(zé)任；管理住房改革預(yù)算資金；會同有關(guān)部門管理保障性安居工程支出；管理財政票據(jù)；按規(guī)定管理彩票資金。

（五）制定和實施全縣國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督國家金庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；制定全縣政府采購制度。

（六）負(fù)責(zé)制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策，制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理縣級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)；管理財政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會團(tuán)體的非貿(mào)易外匯和財政預(yù)算內(nèi)的國際收支。

（七）負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，收取縣級企業(yè)國有資本收益，貫徹執(zhí)行企業(yè)財務(wù)制度。

（八）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣級財政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項目的財政撥款，貫徹執(zhí)行基本建設(shè)財務(wù)制度，負(fù)責(zé)資金預(yù)算安排、審核、撥付工作；負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項儲備資金財政管理工作；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。

（九）管理縣級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，擬訂社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制縣級社會保障預(yù)決算草案。

（十）貫徹執(zhí)行政府國內(nèi)外債務(wù)管理政策、制度和辦法；管理政府貸款業(yè)務(wù)；承擔(dān)外國政府、世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會、歐洲投資銀行和日本國際協(xié)力銀行以及相關(guān)的聯(lián)合融資貸款贈款項目的信用評估和資金管理及轉(zhuǎn)貸工作。

（十一）貫徹執(zhí)行會計法規(guī)和制度；管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為。

（十二）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策執(zhí)行情況；反映財政收支管理中的重大問題；提出加強(qiáng)財政管理的政策建議。

（十三）制定全縣財政科學(xué)研究和教育培訓(xùn)規(guī)劃；負(fù)責(zé)財政信息和財政宣傳工作。

（十四）行政審批事項

公開招標(biāo)以外的政府采購方式審批

行政事業(yè)單位賬戶設(shè)立審批

（十五）承辦縣委、縣政府和上級財政部門交辦的其他事項。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

根據(jù)上述職責(zé)，財政局設(shè)3個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：內(nèi)設(shè)職能股（室）3個,即綜合辦公室、預(yù)算國庫金融股、國資采購農(nóng)業(yè)股。經(jīng)費(fèi)來源為財政全額撥款。

財政局核定人員編制28名，其中行政編制6名，工勤編制1名，事業(yè)編制21名。在職人員27人，養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的退休人員22人，遺屬人員3人。

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計均為1402.65萬元。與上年度相比,收、支總計各減少25.36萬元,下降1.78%，主要原因是項目支出減少。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計1385.20萬元,其中：財政撥款收入1380.20萬元,占99.64%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元,占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元,占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元,占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元,占0.00%；其他收入5.00萬元,占0.36%；

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計1383.87萬元,其中：基本支出769.55萬元,占55.61%；項目支出614.32萬元,占44.39%；上繳上級支出0.00萬元,占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元,占0.00%；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元,占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計均為1394.20萬元。與上年相比,各增加92.44萬元,增長7.1%。主要原因是人員變動、工資增加、年中追加項目資金。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1380.42萬元,較上年決算數(shù)增加92.66萬元,增長7.2%。主要原因是人員變動、工資增加、年中追加項目資金。

1. 一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

   2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1380.42萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出676.11萬元,占48.98%；外交支出0.00萬元,占0.0%；國防支出0.00萬元,占0.0%；公共安全支出0.00萬元,占0.0%；教育支出0.00萬元,占0.0%；科學(xué)技術(shù)支出0.00萬元，占0.0%；文化旅游體育與傳媒支出0.00萬元，占0.0%；社會保障和就業(yè)支出88.26萬元,占6.39%；衛(wèi)生健康支出31.45萬元,占2.28%；節(jié)能環(huán)保支出0.00萬元,占0.0%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4.05萬元,占0.29%；農(nóng)林水支出519.55萬元,占37.64%；交通運(yùn)輸支出0.00萬元,占0.0%；資源勘探工業(yè)信息等支出0.00萬元，占0.0%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.00萬元,占0.0%；金融支出0.00萬元,占0.0%；自然資源海洋氣象等支出0.00萬元,占0.0%；住房保障支出37.29萬元,占2.7%；糧油物資儲備支出0.00萬元,占0.0%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.00萬元,占0.0%；其他支出23.71萬元,占1.72%；債務(wù)還本支出0.00萬元,占0.0%；債務(wù)付息支出0.00萬元,占0.0%；抗疫特別國債安排的支出0.00萬元,占0.0%。

2. 一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。

   2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為1413.43萬元,支出決算為1380.42萬元,完成年初預(yù)算的97.66%。其中：

   1．一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為749.37萬元,支出決算為676.11萬元,完成年初預(yù)算的90.22%。

   2．外交支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   3．國防支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   4．公共安全支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   5．教育支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   6．科學(xué)技術(shù)支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   7．文化旅游體育與傳媒支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   8．社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為115.32萬元,支出決算為88.26萬元,完成年初預(yù)算的76.54%。

   9．衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為44.34萬元,支出決算為31.45萬元,完成年初預(yù)算的70.92%。

   10．節(jié)能環(huán)保支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元。

   11．城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為4.05萬元,支出決算為4.05萬元。

   12．農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為455.78萬元,支出決算為519.55萬元,完成年初預(yù)算的113.99%。

   13．交通運(yùn)輸支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   14．資源勘探工業(yè)信息等支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   15．商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   16．金融支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   17．自然資源海洋氣象等支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   18．住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為44.57萬元,支出決算為37.29萬元,完成年初預(yù)算的83.66%。

   19．糧油物資儲備支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   20．災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   21．其他支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為23.71萬元。

   22．債務(wù)還本支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   23．債務(wù)付息支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   24．抗疫特別國債安排的支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預(yù)算的0.0%。

   六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

   2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出766.10萬元。其中：

   人員經(jīng)費(fèi)574.28萬元,較上年決算數(shù)增加8.42萬元,增長1.49%,主要原因是人員變動。人員經(jīng)費(fèi)用途人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、社會保障繳費(fèi)等。

   公用經(jīng)費(fèi)191.83萬元,較上年決算數(shù)增加72.83萬元,增長61.2%,主要原因是壓減公用經(jīng)費(fèi)，公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)等。

   七、政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算情況說明

   本部門2023年度無政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出。

   2023年度政府性基金預(yù)算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元,本年收入0.00萬元,本年支出0.00萬元,年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

   八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明

   本部門2023年度沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的支出。

   2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款本年支出0.00萬元。

   九、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

   (一)“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出總體情況說明

   2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為0.16萬元,支出決算為0.16萬元,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是減少接待支出。較上年決算數(shù)增加0.16萬元。

3. “三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明

   1.因公出國(境)費(fèi)用全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元。

   2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元。

   其中：公務(wù)用車購置費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元。

   公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元。

4. 公務(wù)接待費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.16萬元,支出決算為0.16萬元,較上年決算數(shù)增加0.16萬元。

   外事接待費(fèi)支出0.00萬元。

   其他國內(nèi)公務(wù)接待支出0.16萬元。

5. “三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算實物量情況

   2023年度本部門因公出國(境)共計個團(tuán)組,人；公務(wù)用車購置輛,公務(wù)用車保有量為輛；國內(nèi)公務(wù)接待4批次14人,其中：外事接待批次,人；國(境)外公務(wù)接待批次,人。

   十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

   2023年度本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出191.83萬元,機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于辦公費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)等。

   。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較上年決算數(shù)增加72.82萬元,增長61.19%。

   本年度會議費(fèi)支出0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,。本年度培訓(xùn)費(fèi)支出35.56萬元,較上年決算數(shù)增加35.56萬元。

   十一、政府采購支出情況說明

   2023年度本部門政府采購支出合計38.15萬元,其中：政府采購貨物支出38.15萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額38.15萬元,占政府采購支出總額的100.00%,其中：授予小微企業(yè)合同金額38.15萬元,占政府采購支出總額的100.00%。

   十二、國有資產(chǎn)占用情況說明

   截至2023年12月31日,本部門共有車輛0輛,其中,副部(省)級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,離退休干部用車0輛,其他用車0輛,。單價100萬元(含)以上設(shè)備1臺(套)。

   十三、其他需要說明的情況

   由于決算公開表格中金額數(shù)值應(yīng)當(dāng)保留兩位小數(shù)，公開數(shù)據(jù)為四舍五入計算結(jié)果，個別數(shù)據(jù)合計項與分項之和存在小數(shù)點后差額，特此說明。

   一、預(yù)算績效管理工作開展情況

   二、績效自評結(jié)果

   三、部門績效評價結(jié)果

   第五部分名詞解釋

   一、財政撥款收入：指本年度從同級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預(yù)算財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款。

   二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入。

   三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”以外的收入。

   五、使用非財政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）：指事業(yè)單位按照預(yù)算管理要求使用非財政撥款結(jié)余彌補(bǔ)收支差額的金額，以及使用專用結(jié)余安排支出的金額。

   六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)至本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

   七、結(jié)余分配：指單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。

   八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

   九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。

   十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

   十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

   十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中,因公出國(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅)；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

   十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費(fèi),包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

   十四、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險支出。

   （根據(jù)“收入決算表”和“支出決算表”，參照第十四項說明，對本部門所有涉及到的項級支出功能科目進(jìn)行說明，注意不要重復(fù)，并調(diào)整段落序號）

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